2014. 9.

2013회계연도

세입․세출 결산(안) 제안설명서

○ 일반회계

○ 상수도사업 공기업특별회계

○ 하수도사업 공기업특별회계

○ 지하수관리 특별회계

○ 토지 특별회계

	제주특별자치도 Jeju Special Self-Governing Province 수자원본부

세입․세출 결산(안) 제안설명서

▢ 결산총괄                                 (단위 : 백만원)

구 분	구분	예산현액 (A)	결산액 (B) 세입․지출	결산차액 (A-B)	결산 차액 주요 내역	비고
계	세입	283,842	322,558	△38,716	○ 13.6% 세입 증가 - 하수도원인자부담금, 순세계잉여금 등 증가
	세출	341,208	289,796	51,412	○ 다음연도이월 33,384 ○ 불용액 18,028(예비비 4,903포함) : 불용률 5.3%
일반 회계	세입	-	2	△2	○ 증지수입 2
	세출	57,366	57,366	-	○ 내부거래(경상․자본전출금 등) 57,366
상수도사업	세입	101,055	105,059	△4,004	○ 4.0% 세입 증가 - 사업수익 4,075 (급수수익 등 증) - 자본적수입 △6 (국비 △858 기타 증 852) - 과년도수입 △65 (수용가미수금)	공기업특 계
	세출	101,055	80,292	20,763	○ 다음연도이월 11,841 ( 계속비 2,984, 건설개량 3,190 사고 5,667) ○ 불용액 8,922 (예비비 1,596 포함)
하수도사업	세입	166,549	198,866	△32,317	○ 19.4% 세입 증가 - 사업수익 △4,505 (사용료수익 △2,969, 영업외수익 △1,536) - 자본적수입: △9,642(원인자부담금△9,639) - 과년도수입: △18,170(미수금)	공기업특 계
	세출	166,549	137,471	29,078	○ 다음연도이월 21,166 (건설개량이월 18,942 사고이월 2,224) ○ 불용액 7,912(예비비 2,949 포함)
지하수관리 사업	세입	16,238	18,624	△2,386	○ 14.7% 세입증가 - 경상적 세외수입 △2,311 - 임시적 세외수입 △75	기 타 특 계
	세출	16,238	14,667	1,571	○ 다음연도이월 377(사고 377) ○ 불용액 1,194(예비비 358 포함)
토지	세입		7	△7	○ 공유재산 임대료 7	기 타 특 계
	세출	-	-	-

※ 세입결산액 : 공기업회계는 징수결정액,  일반 및 기타특계는 실제수납액 기준임

□ 회계별 세입․세출 결산 주요내역

《일반회계》

○ 세입결산                                   (단위 : 백만원)

구 분		예산현액 (A)	결산액 (B)	결산차액 (A-B)	결산 내역	비고
합 계		-	2	△2
	증지수입	-	2	△2	○ 증지수입 2	제Ⅰ권 P193

○ 세출결산                                     (단위 : 백만원)

구 분			예산현액 (A)	결산액 (B)	결산차액 (A-B)	결산 내역	비고
합 계			57,366	57,366	-
		재무활동	57,366	57,366	-	○ 내부거래지출 - 공기업경상전출금 34,111 - 공기업자본전출금 21,955 - 기타회계전출금 1,300	제Ⅱ권 P414

《상수도사업 공기업특별회계》

○ 세입결산                                 (단위 : 백만원)

구 분				예산현액 (A)	결산액 (B)	결산차액 (A-B)	결산 내역	비고
합 계				101,055	105,059	△4,004	◎ 4.0% 세입 증가
	사 업 수 익			52,429	56,504	△4,075		P48
		영 업 수 익		43,618	47,431	△3,813		P48
			급수수익	40,072	44,202	△4,130	○ 가정용 : 16,688 ○ 일반용 : 25,649 ○ 대중탕 : 329 ○ 농수축산 : 1,536	″
			기타영업수익	3,546	3,229	317	○ 급수공사수입 : 3,091 ○ 수수료 수입등 : 138	″
		영업외수익		8,811	9,073	△262		P48
			타회계전입금	7,358	7,048	310	○ 일반회계전입금 : 6,331 ○ 타회계 전입금 : 701 ○ 국고경상보조금 : 16	P50
			기타영업외수익	1,453	2,025	△572	○ 공 공 예 금 이 자 : 935 ○ 불용품 매각수입 등 : 103 ○ 수질개선징수교부금 : 987	″
	자 본 적 수 입			20,631	20,625	6		P96
		비유동부채수입		-	-	-		P96
		국고보조금		10,343	9,485	858	○ 국고보조금 : 9,485 - 농어촌 용수 개발사업(2개소) : 3,717 - 수원지 하천 생태복원사업 : 2,350 - 상수도관망 최적관리시스템 구축 : 148 - 소규모 수도시설 개량사업 : 1,000 - 고도정수처리시설사업(한림) : 1,680 - 친환경 대체 취수원 개발사업 : 486 - 상수원보호구역 주민지원사업 : 104	P96
		타회계건설보조금		1,375	1,375	-	○ 일반회계 부담금(하천생태복원사업)	″
		시설분담금 등		8,913	9,765	△852	○ 시설분담금 : 1,251 ○ 공사부담금 : 7,696 ○ 기타 : 818	″
	과년도수입			11,670	11,605	65		P106
		순세계잉여금		10,618	10,618	-	○ 2012년도결산 이월재원	″
		전년도미수금		1,052	987	65	○ 2012년도결산 미수금(결손액 제외)	″
	이월사업비			16,325	16,325	-	○ 2012년 이월사업비 - 계속비이월 : 1,995 - 건설개량이월 : 4,538 - 사고이월 : 9,792	P106

○ 세출결산                                 (단위 : 백만원)

구 분				예산현액 (A)	결산액 (B)	결산차액 (A-B)	결산 내역	비고
합 계				101,055	80,292	20,763	◎ 불용비율 8.8% ※ 불용액 8,922 (집행잔액 20,763 - 이월사업 11,841)
	필수경비			48,243	43,000	5,243
		인력운영비		11,227	10,001	1,226	○´12년 : 220명 → ´13년 : 216명(△ 4명)	P168
			정규직보수	6,458	5,834	624	○ 정규직 : 115명 (증3명)	″
			기타직보수	1,268	1,121	147	○ 청원경찰 : 21명 (△2명)	″
			직무수행경비	420	367	53	○ 정규직 : 112명	″
			비정규직보수	3,081	2,679	402	○ 무기계약직 : 80명 (△5명)	″
		연금부담금등		1,437	1,205	232	○ 연금부담금(정규직+청경) : 136명	P168 P170
		전 력 료		14,127	12,509	1,618	○ 취·정수장, 지하수관정 등 전력료	P170
		채무상환		10,034	9,366	668
			원 금	7,563	7,563	-	○ 지역개발기금 : 2,075 ◦정부자금 : 5,488	P172
			이 자	2,471	1,803	668	○ 변동금리 인하에 따른 집행잔액 ※ 예산 4.0% 선→ 2.7%선으로 인하	P172
		급수공사비		3,283	3,084	199	○ 2013년 급수공사 건수 : 3,895건	P170
		경상사업비		8,135	6,835	1,300	○ 일반운영비 등 : 2,846 (일반운영비 2,434, 여비 등 412) ○ 재 료 비 : 687 ○ 수선교체비 : 3,153 ○ 행사홍보 : 57 ○ 경상이전 : 92	P168 ~172
	투자사업비			51,187	37,270	13,917
		시설사업비		34,862	23,142	11,720	○ 상수도 시설확충, 노후관교체사업 등 유수율 제고사업 : 21,558 ○ 자산취득비(토지, 공기구비품 등) : 1,584 ※ 차기년도(2014년도) 이월 : 10,108 - 계속비 1,503 (한림정수장 고도정수처리) - 건설개량 3,190 (수원지하천 복원 등 13건) - 사고 5,415 (소규모수도시설 개량 등 14건)	P172 (P116 ~ 128)
		이월사업비		16,325	14,128	2,197	○ 전기(2012년도) 이월사업 집행 - 추자도 고도정수처리시설 (계속) : 513 - 용담수원지 증량 등(건설 12건) : 4,276 - 수원지하천 복원 등(사고 19건) : 9,339 ※ 다음연도 재이월 (2건) : 1,733	P126 ~ 128
	기 타			29	22	7	○ 국고집행잔액 3 ○ 전기오류손실 19	P172
	예 비 비			1,596	-	1,596		P172

《하수도사업 공기업특별회계》

○ 세입결산                                          (단위 : 백만원)

구 분				예산현액 (A)	결산액 (B)	결산차액 (A-B)	결 산 내 역	비 고
합 계				166,549	198,866	△32,317	◎ 19.4% 세입 증가
	사 업 수 익			46,538	51,042	△4,504		P58~59
		영 업 수 익		15,912	18,880	△2,968		〃
			사용료수익	15,557	18,413	△2,856	○ 가정용 : 6,286 ○ 일반용 : 11,139 ○ 대중탕용 : 897 ○ 산업및공업용 : 91	〃
			기타영업수익	355	467	△112	○ 위생처리장 처리수수료 : 467	〃
		영업외수익		30,626	32,162	△1,536		〃
			이자수익	500	1,432	△932	○ 예금이자 : 1,432	〃
			타회계전입금	28,411	28,411	-	○ 일반회계 전입금 : 28,411	〃
			기타영업외수익	1,715	2,319	△604	○ 변상금및위약금 : 40 ○ 기타영업외수익 : 2,279	〃
	자 본 적 수 입			90,607	100,250	△9,643		P86~87
		유형자산처분		-	4	△4		〃
			물품매각수입	-	4	△4		〃
		비유동부채수입		15,000	15,000	-		〃
			정부차입금수입	15,000	15,000	-	○ 지역개발기금차입금 : 15,000	〃
		자본잉여금수입		75,607	85,246	△9,639		〃
			시설분담금	1,274	10,913	△9,639	○ 원인자부담금 : 10,913	〃
			타회계건설보조금수입	74,333	74,333	-	○ 국고보조금 : 53,753 ○ 타회계건설보조금 : 20,580	〃
	과년도 수입			16,372	34,542	△18,170		P106~107
		순세계 잉여금		15,322	15,322	-	○ 순세계잉여금 : 15,322	〃
		전년도 미수금		1,050	19,220	△18,170	○ 하수도사용료 미수금 : 888 ○ 원인자부담금미수금 : 18,332	〃
	이월예산			13,032	13,032	-		P108~109

○ 세출결산                                          (단위 : 백만원)

구 분				예산현액 (A)	결산액 (B)	결산차액 (A-B)	결 산 내 역	비고
합 계				166,549	137,471	29,078	◎ 불용비율 4.75% ※ 불용액 7,912 (집행잔액 29,078 –이월사업 21,166)
	필수 경비			74,970	70,462	4,508
		인 건 비		9,193	7,671	1,522	※ 2013년말 총인원 : 169명	P146
			인건비	8,792	7,337	1,455	○ 일반직 111명/청경 7명/공무직 51명	〃
			직무수행경비	351	300	51		〃
			퇴직급여	50	34	16		〃
		경상사업비		13,563	12,319	1,244		〃
			운영경비	2,957	2,672	285	○ 일반운영비 : 2,464 ○ 여비 : 172 ○ 업무추진비 : 36	〃
			재료비	1,614	1,426	188	○ 일반재료비 : 460 ○ 약품비 : 966	〃
			복리후생비외	231	192	39		P148
			수선유지교체비	4,296	3,696	600		〃
			동력비	4,465	4,333	132	○ 하수처리장 등 전력료 : 4,333	〃
		경상이전		12,019	10,803	1,216	○ 일반보상금 : 455 ○ 연금부담금등 : 683 ○ 배상금등 : 17 ○ 민간이전 : 8,947 ○ 공기업특별회계간부담금 : 701	〃
		채무상환		40,164	39,641	523	○ 원금 : 10,719 ○ 이자 : 3,619 ○ BTL임대료 : 25,303	〃
		기타		31	28	3	○ 전기손익수정손실 : 24 ○ 반환금 : 4	〃
	투자사업비			88,630	67,009	21,621		P150
		시설사업		75,598	56,245	19,353	○ 색달하수처리장 시설용량 증설사업 등 시설사업 : 55,859 ○ 민간자본이전 : 173 ○ 자산취득비 등 : 213 ※ 건설개량이월 18,942(23개 사업) ※ 사고이월 199(5개 사업)	〃
		이월사업비		13,032	10,764	2,268	○ 제주시 동지역 소규모 하수관거 개량사업 등 시설사업(23개 사업) : 10,764 ※ 사고이월 2,025(8개 사업)	P128 ~129
	예 비 비			2,949	-	2,949

《지하수관리 특별회계》

○ 세입결산

(단위 : 백만원)

구 분			예산현액 (A)	결산액 (B)	결산차액 (A-B)	결산 내역	비고
합 계			16,238	18,624	△2,386	◎ 14.7% 세입 증가
세외수입			16,238	18,624	△2,386
	경상적세외수입		8,673	10,984	△2,311
		사용료수입	8,553	10,768	△2,215	○ 지하수원수대금	결산서Ⅲ p.577
		이자수입	120	216	△96	○ 공공예금 이자수입	〃
	임시적세외수입		7,565	7,640	△75
		잉여금	4,114	4,114	-	○ ’13회계 결산 순세계 잉여금	〃
		전년도이월금	2,100	2,100	-	○ 전년도 이월 사업비	〃
		전입금	1,300	1,300	-	○ 일반회계 재정지원	〃
		기타수입	1	1	-	○ 과태료, 변상금 및 위약금 등	〃
		지난년도수입	50	125	△75	○ 과년도 지하수 원수대금	결산서Ⅲ p.578

○ 세출결산

(단위 : 백만원)

구 분				예산현액 (A)	결산액 (B)	결산차액 (A-B)	결산 내역	비고
합 계				16,238	14,667	1,571	◎ 불용비율 12.2% ※ 불용액 1,571 - 세출집행잔액 1,194, 이월사업 377	결산서Ⅲ p.579
		선진상하수도 관리행정		8,993	7,703	1,290		〃
			지하수 관리 및 조사․연구	8,581	7,296	1,285	○ 체계적 수자원관리 : 2,034 ○ 지속이용 가능한 수자원개발 : 2,244 ○ 수자원 기초 조사 연구 : 662 ○ 지하수 정보관리시스템 구축 : 775 ○ 세외수입 운영관리 : 126 ○ 수자원 응용 및 실용화 연구 : 518 ○ 수자원 관측망 운영 : 937 ※ 다음연도 이월액 : 377(사고이월) - 농업용 광역 배수지 설치 사업 ※ 불용액 : 908	결산서Ⅲ p.579 ~573
			용수 공급 및 개발	412	407	5	○ 제주도(Ⅲ)광역상수도 건설(어승생 제2 저수지) : 407 ※ 불용액 : 5	결산서Ⅲ p.582
		행정운영경비		1,026	847	179	○ 인력운영비 : 835 ○ 기본경비 : 12 ※ 불용액 : 179	결산서Ⅲ p.583 ~584
		재무활동		6,219	6,117	102	○ 보전지출 : 6,117 - 이자상환 1,403, 원금상환 4,714 ※ 불용액 : 102	결산서Ⅲ p.584

《토지 특별회계》

○ 세입결산                                   (단위 : 백만원)

구 분		예산현액 (A)	결산액 (B)	결산차액 (A-B)	결산 내역	비고
합 계		-	2	△2
	증지수입	-	7	△7	○ 공유재산 임대료 7	제Ⅲ권 P602