제주특별자치도개발공사

다른 법인에 대한 출자 동의안(탄산수사업)

2016. 3

제주특별자치도

제주특별자치도개발공사

다른 법인에 대한 출자 동의안(탄산수사업)

의안번호	860

제출년월일 :  2016. 03

제  출  자 : 제주특별자치도지사

1. 제안이유

탄산수사업 추진을 위한 출자법인을 설립하기 위해서 「지방공기업법」 제54조 및 동법 시행령 제47조의2 규정에 의거하여 제주특별자치도개발공사의 다른 법인 출자에 대하여 제주특별자치도의회의 동의를 구하고자 함.

2. 주요내용

가. 탄산수사업개요

○ 탄산수사업 추진 목적

∙ 음료시장 환경변화 및 급성장중인 탄산수 시장에 선제적 대응

∙ 먹는샘물 시장 성장 둔화 및 제주삼다수 성장 한계점 도달

∙ 제주삼다수 브랜드 강화 및 미래고객에 대응

∙ 제주삼다수 유통 경쟁력 강화 필요

○ 탄산수사업 추진 방향

∙ JVC(Joint Venture Corporation) 설립

- JVC 구조

- 지분율 : 개발공사(60), CJ제일제당(40)

나. 출자 규모

JVC 자본금	제주특별자치도개발공사 지분		비고
	지분율	출자금
30억원	60%	18억원

※ 출자범위 : 직전 사업년도 말 공사자본금 100분의 10(50억원) 이내

다. 사업 수지분석(2016년 ~ 2025년)

총매출액	영업이익률	순이익	순이익률	순현재가치	투자수익률
6,646억원	33.7%	1,742억원	26.3%	929억원	119%

라. 기대효과

○ 제주도 지역경제 성장에 이바지

○ 제주도 수자원 체계적인 보호

○ 제주도의 청정 이미지 제고

○ 한류 문화 전파의 전진기지로 활용하여 제주도 관광산업에 기여

○ 기존 민간업체에 대한 상생협력 방안 시행으로 동반성장

○ 생산유발효과 1,740억원, 취업유발효과 282명 예상

※ 붙임 : 1. 제주특별자치도개발공사 탄산수사업 추진 계획안

2. 관계 법령

3. 탄산수사업 추진을 위한 출자법인 설립 타당성 검토 보고서(별첨)

【붙임 1】

제주특별자치도개발공사

탄산수사업 추진 계획안

1	탄산수사업 추진 목적

❍ 음료시장 환경변화 및 급성장중인 탄산수 시장에 선제적 대응

- 역성장세인 음료시장에서 탄산수 시장은 급성장 중(전년대비 184.1%)

- 먹는샘물 시장내 탄산수 시장 비중 확대(‘13년 1.9% → ’15년 7.4%)

❍ 먹는샘물 시장 성장 둔화 및 제주삼다수 성장 한계점 도달

- 먹는샘물 시장은 2020년까지 연평균 5.5%대로 성장세 둔화

(2010년 ~ 2015년 연평균 10%씩 성장)

- 제주삼다수는 현 상태 유지 시 연평균 2.4% 성장

(2026년 성장 한계점 도달)

❍ 제주삼다수 브랜드 강화 및 미래고객에 대응

- 탄산수를 통하여 제주삼다수 취약계층인 20~30대 고객 확보

❍ 제주삼다수 유통 경쟁력 강화 필요

- 제품 포트폴리오 다양화로 제주삼다수 유통 경쟁력 강화

2	탄산수사업 추진 방향

1. 탄산수사업 추진 모델

❍ CJ제일제당과 JVC(Joint Venture Corporation) 설립

- 투자 비용 및 투자에 대한 리스크 최소화 가능

- 단기간내 시장 진입 용이 및 점유율 확보 가능

- 장기간에 걸친 브랜드 육성 및 투자 유치 가능

- 기존 구축된 판매 유통망 이용으로 초기 마케팅 비용 부담 감소

- 탄산수 마케팅을 통한 제주삼다수 경쟁력 강화

2. 공사-CJ제일제당간 파트너십 효과

❍ 초기 투자 비용에 대한 부담 감소(생산설비 65억원은 CJ가 투자)

❍ 기존 CJ제일제당 영업망을 통한 탄산수 및 제주삼다수 홍보 극대화

❍ 그룹사 유통망 및 케이블 TV 채널을 통한 제품 광고 극대화

❍ 매장 노출 POP 및 행사를 통한 회전율 극대화

3. 출자법인 설립 방향

❍ JVC 구조

- 지분율 : 공사(60) vs CJ제일제당(40)

❍ 공사, CJ제일제당 투자 계획

- 공사(40억원) : 자본금(18억원) + 유틸리티 설비 투자(22억원)

- CJ제일제당(77억원) : 자본금(12억원) + 생산설비 투자(65억원)

※ 유틸리티 설비 및 생산설비는 무상 임대, 10년 후 무상 기부

4. 탄산수 생산 공장 및 제품 개발 계획

❍ 공장 위치 : 서귀포시 남원읍 서성로 652번길 63-3 (감귤1공장 제품창고)

❍ 공장 규모 : 창고시설 2,644㎡ 중 2,174㎡ (659평) 사용 예정

❍ 생산 설비 : 300병/분 (18,000병/시간)

- 최대 53,222톤/년 생산(22시간/일, 320일/년 가동)

❍ 총 사업비 : 87억원(생산설비 65억원, 유틸리티 설비 22억원)

❍ 제품 개발 : PET 420ml, 레시피 3종(플레인, 레몬, 제주허브)

3	탄산수사업 수지 분석

1. 연도별 손익분석

❍ 연도별 판매 계획

(공급단가 550원/병 기준, 단위 : 백만병, 억원)

구 분		‘16년	‘17년	‘18년	‘19년	‘20년	‘21년	‘22년	‘23년	‘24년	‘25년
판매량		8.5	34.2	51	85	131	151	168.2	184	192.5	202
	톤 환산	3,570	14,364	21,420	35,700	55,020	63,420	70,644	77,280	80,850	84,840
매출액		51	188	281	468	720	831	925	1,012	1,059	1,111
순이익		11	42	74	141	203	230	249	263	264	265

* 출시 첫 해인 2016년 공급단가는 600원/병 적용

** 생산설비 능력 한계로 2020년에 추가 생산설비 도입 감안

※ 2016년은 출시 시기(9월, 10월)에 따라 판매량이 변동되어 순이익이 감소 또는 적자가 발생 할 수 있음.

❍ 영업이익 및 당기순이익

- 10년간 매출액영업이익률 33.7%, 매출액순이익률 26.3%

※ 음료업종의 수익률(한국은행 기업경영 분석 자료)

· 매출액영업이익률 : 2013년(12.4%), 2014년(10.0%)

· 매출액순이익률   : 2013년(8.0%), 2014년(6.7%)

2. 예상 손익분기점

❍ 손익분기점 : 판매량 15,887천병(2017년 판매 계획의 47%)

❍ 손익 구조가 양호하여 2017년부터 손익분기점 도달 예상

3. 재원조달 계획

❍ 설립 초기 자본금(30억원)과 당기순이익으로 매년 운전자금과       2020년 설비 증설 투자비 충분히 보전 가능

❍ 현금수지 : 매년 30~250억원 흑자 예상

- 2016년 +30억원, 2025년 +250억원 예상

4	지역경제에 미치는 효과

1. 정성적 효과

❍ 생산, 부가가치 및 취업 유발 등 제주도 지역경제 발전에 이바지

❍ 지방 공기업인 공사에서 체계적인 제주도 수자원 보호

❍ 제주삼다수 및 탄산수를 통한 제주도의 청정 이미지 제고

❍ 한류 문화 전파의 전진기지로 활용하여 제주도 관광산업에 기여

❍ 기존 민간업체에 대한 상생협력 방안 시행으로 동반성장

2. 정량적 효과

❍ 지역경제 유발효과 종합(2016년 ~ 2020년)

구 분	총 투자효과			취업유발효과
	소 계	생산유발효과	부가가치유발효과
합 계	5,698억원	4,443억원	1,255억원	3,407명
제주지역	3,213억원	2,165억원	1,048억원	955명
타지역	2,485억원	2,278억원	207억원	2,452명

※ 한국은행 2013년 지역별 산업연관표(2015년 발표), 제주발전연구원 제주지역

식품가공산업 산업구조 분석 식품-산업연관표 자료 참조

❍ 탄산수사업 특성 반영 재산정(2016년 ~ 2020년)

- 원부자재의 90% 이상이 도외지역에서 공급되고, 제품의 최종 수요가 약 90% 도외지역에서 발생하는 사업 특성 반영

구 분	총 투자효과			취업유발효과
	합 계	생산유발효과	부가가치유발효과
제주지역	1,740억원	1,281억원	460억원	282명

5	향후 추진계획

❍ ‘16.  3월  생산설비 및 유틸리티 설비 발주

❍ ‘16.  5월  탄산수사업 추진 출자 법인 설립

❍ ‘16.  8월  생산설비 구축

❍ ‘16.  9월  탄산수 신규 브랜드 출시

관계 법령(발췌)

[지방공기업법]

제54조(다른 법인에 대한 출자) ① 공사는 공사의 사업과 관계되는 사업을 효율적으로 수행하기 위하여 지방자치단체의 장의 승인을 받아 지방자치단체 외의 다른 법인에 출자할 수 있다.

② 제1항에 따른 출자를 하기 위하여 공사의 사장은 대통령령으로 정하는 방법 및 절차에 따라 출자의 필요성 및 타당성을 검토하여 지방자치단체의 장에게 보고하고 의회의 의결을 받아야 한다.

③ 제1항에 따른 출자의 한도는 대통령령으로 정한다.

[지방공기업법 시행령]

제47조의2(다른 법인에 대한 출자타당성 검토 등)  ①공사는 법 제54조제2항에 따라 다른 법인에 출자할 때에는 출자의 필요성 및 타당성에 대하여 제47조제2항 및 제3항의 요건을 갖춘 전문기관의 사전검토를 거쳐야 한다.

② 제1항에 따라 사전검토를 하는 전문기관은 다음 각 호의 사항을 고려하여 검토하여야 한다.

1. 출자대상 법인이 수행하는 사업의 적정성 여부

2. 출자대상 법인이 수행하는 사업별 수지분석

3. 재원 조달방법

4. 출자대상 법인이 수행하는 사업이 지역경제에 미치는 영향

③ 공사가 법 제54조제3항에 따라 다른 법인에 출자할 수 있는 한도는 직전 사업연도 말 공사의 자본금의 100분의 10 이내로 한다.