제373회 제주특별자치도의회 제1차 정례회

환  경  도  시  위  원  회

2019. 6. 11

2018회계연도

세입․세출 결산(안) 제안설명서

○ 일반회계

○ 상수도사업 공기업특별회계

○ 하수도사업 공기업특별회계

상하수도본부

▢ 2018년도 회계별 세입·세출 결산 현황

(단위 : 백만원)

구 분	구분	예산현액 (A)	결산액 (B) 세입․지출	결산차액 (A-B)	결산 차액 주요 내역	비고
계	세입	502,135	565,146	△63,011	○ 12.5% 세입 증가 - 사용료 및 원인자부담금 등 증가
	세출	577,587	451,450	126,137	○ 다음연도이월 91,601 ○ 불용액 34,536(예비비 2,026포함) : 불용률 7.65%
일반 회계	세입	-	-	-
	세출	75,452	75,452	-	○ 내부거래 75,452 (경상․자본 전출금 등)
상수도사업	세입	166,381	176,061	△9,680	○ 5.8% 세입 증가 - 사업수익 △1,270 (사용료수익, 수수료수익, 이자수익 등) - 자본적수입 △8,410 (물품매각수입, 원인자부담금, 전년도미수금 등)	공기업특 계
	세출	166,381	134,491	31,890	○ 다음연도이월 22,063 (계속비 1,229, 건설개량 2,056, 사고 18,778) ○ 불용액 9,827 (예비비 1,276 포함)
하수도사업	세입	335,754	389,085	△53,331	○ 15.9% 세입 증가 - 사업수익: △3,588 (사용료수익, 이자수익 등) - 자본적수입: △49,743 (원인자부담금 △13,523, 미수금 △36,168 등)	공기업특 계
	세출	335,754	241,507	94,247	○ 다음연도이월 69,538 (계속비 12,623, 건설개량 19,079, 사고 37,836) ○ 불용액 24,709(예비비 750 포함)

※ 세입결산액 : 공기업회계는 징수결정액, 일반 및 기타특계는 실제수납액 기준임

□ 회계별 세입․세출 결산 주요내역

《일반회계》

○ 세입결산                                   (단위 : 백만원)

구 분	예산현액 (A)	징수결정액	결산액 (B)	결산차액 (A-B)	미수납액	결산내역	비고
합 계	-	-	-		-
		해	당	없	음

○ 세출결산                                     (단위 : 백만원)

구 분			예산현액 (A)	결산액 (B)	결산차액 (A-B)	결산 내역	비고
합 계			75,452	75,452	-
		재무활동	75,452	75,452	-	○ 내부거래지출 - 공기업경상전출금 28,144 - 공기업자본전출금 47,308	P678

《상수도사업 공기업특별회계》

○ 세입결산

(단위 : 백만원)

구 분				예산현액 (A)	결산액 (B)	결산차액 (A-B)	결 산 내 역	비고
합 계				166,381	176,061	△9,680	◎ 5.8% 세입 증가
	사 업 수 익			79,524	80,794	△1,270
		영 업 수 익		72,686	73,681	△995
			사용료수익	63,919	66,935	△3,016	◦가정용: 23,036 ◦일반용: 41,582 ◦대중탕용: 590 ◦농수축산 및 산업용: 1,727
			급수공사수익	8,550	6,559	1,991	◦신설공사 수익
			기타영업수익	217	187	30	◦기타수수료 수익
		영업외수익		6,764	7,038	△274
			이자수익	300	350	△50	◦예금이자 수익
			타회계전입금	6,142	6,028	114	◦일반회계 전입금 : 3,299 ◦타특별회계 전입금 : 2,678 ◦국고보조금 : 51
			기타영업외수익	322	660	△338	◦임대수익 : 4 ◦불용품매각수익 : 41 ◦기타영업외수익 : 615
		특별이익		74	75	△1
			전기손익수정이익	74	75	△1	◦미집행금 및 반환금
	자 본 적 수 입			67,643	76,053	△8,410
		물품매각수입		10	7	3	◦차량매각 수익: 7
		기타비유동부채수입		11,300	11,300	-	◦통합관리기금 차입금 - 유수율제고사업 추진
		시설분담금수입		2,174	1,754	420	◦시설분담금 수익
		타회계건설보조금수입		24,457	24,457	-	◦국고보조금 : 23,862 ◦타회계건설보조금 : 595
		공사부담금수입		13,500	22,063	△8,563	◦기타공사부담금 수익(원인자부담금)
		유보자금		16,202	16,472	△270
			순세계 잉여금	11,502	11,502	-	◦순세계잉여금 : 11,502
			미수금	4,700	4,970	△270	◦수용가 미수금 : 4,209 ◦기타미수금 : 761
	이월예산			19,214	19,214	-	◦사고이월 : 10,504 ◦건설개량이월 : 6,956 ◦계속비이월 : 1,754

○ 세출결산

(단위 : 백만원)

구 분				예산현액 (A)	결산액 (B)	결산차액 (A-B)	결 산 내 역	비고
합 계				166,381	134,491	31,890	◎불용비율 5.91% ※ 이월액 22,063, 불용액 9,827
	필 수 경 비			64,658	58,050	6,608
		인력운영비		14,096	12,702	1,394	※ 2018년말 총인원: 249명
			인 건 비	13,127	11,864	1,263
			직무수행경비	339	318	21	◦직책급업무수행경비: 19 ◦직급보조비: 180 ◦특정업무수행활동비: 119
			퇴직급여	332	223	109	◦공무직 퇴직금
			퇴직연금부담금	297	297	0	◦공무직 퇴직연금 부담금
		연금부담금등		1,663	1,641	22	◦연금부담금: 1,389 ◦국민건강보험부담금: 252
		동 력 비		20,232	19,170	1,062	◦전력료
		채무상환		7,314	7,210	104	◦지방채 상환
			원 금	5,819	5,819	-	◦지역개발기금
			이 자	1,495	1,391	104	◦지역개발기금 및 통합관리기금
		경상사업비		21,354	17,327	4,027	◦일반운영비: 3,277 ◦여비: 239 ◦업무추진비: 89 ◦재료비: 1,111 ◦연구개발비: 26 ◦행사홍보비: 123 ◦복리후생비: 436 ◦교육훈련비: 15 ◦수선교체비: 4,764 ◦신설공사비: 6,500 ◦포상금: 125 ◦일반보상금: 46 ◦민간이전: 130 ◦전기오류수정손실 등: 446
	투자사업비			100,447	76,441	24,006
		시설사업		100,447	76,441	24,006	◦시설비 및 부대비: 69,039 ◦공기관대행사업비: 4,273 ◦자산취득비: 1,863 ◦기타비유동자산: 1,266
	예 비 비			1,276	-	1,276

《하수도사업 공기업특별회계》

○ 세입결산                                          (단위 : 백만원)

구 분				예산현액 (A)	결산액 (B)	결산차액 (A-B)	결 산 내 역	비 고
합 계				335,754	389,085	△53,331	◎ 15.9% 세입 증가
	사 업 수 익			60,946	64,534	△3,588
		영 업 수 익		34,419	37,235	△2,816
			사용료수익	33,905	36,749	△2,844	◦가정용 : 13,729 ◦일반용 : 21,088 ◦대중탕용 : 1,627 ◦산업및공업용 : 305
			기타영업수익	514	486	28	◦위생처리장 처리수수료
		영업외수익		26,527	27,299	△772
			이자수익	800	1,245	△445
			타회계전입금수익	25,643	25,643	-	◦일반회계 전입금
			기타영업외수익	84	411	△327	◦기타임대수익 : 10 ◦불용품매각수익 : 8 ◦변상금및위약금수익 : 12 ◦기타영업외수익 : 381
	자 본 적 수 입			199,721	249,464	△49,743
		물품매각수입		142	194	△52	◦차량운반구 매각수익
		정부차입금수입		20,000	20,000	-	◦지역개발기금 융자금
		시설분담금		11,336	24,859	△13,523	◦원인자부담금
		타회계건설보조금수입		130,006	130,006	-	◦국고보조금 : 83,272 ◦일반회계 전입금 : 46,734
		순세계잉여금		30,617	30,617	-
		미수금		7,620	43,788	△36,168	◦하수도사용료 미수금 : 2,152 ◦기타미수금 : 41,636
	이월예산			75,087	75,087	-	◦사고이월 : 57,338 ◦건설개량이월 : 17,749

○ 세출결산                                          (단위 : 백만원)

구 분				예산현액 (A)	결산액 (B)	결산차액 (A-B)	결 산 내 역	비고
합 계				335,754	241,507	94,247	◎불용비율 7.36% ※ 이월액 69,538, 불용액 24,709
	필수경비			73,891	68,816	5,075
		인력운영비		10,916	9,091	1,825	※ 2018년말 총인원 : 175명
			인건비	10,173	8,564	1,609
			직무수행경비	331	307	24	◦직책급업무수행경비 : 9 ◦직급보조비 : 194 ◦특정업무수행경비 : 104
			퇴직급여 등	412	220	192
		연금부담금		1,630	1,593	37	◦연금부담금 : 1,348 ◦국민건강보험부담금 : 245
		동력비		8,025	7,191	834	◦처리장, 펌프장 등 운영 전기요금
		채 무 상 환		14,657	14,531	126
			원 금	11,240	11,200	40	◦지역개발기금 차입금 원금 상환 : 11,200
			이 자	3,417	3,331	86	◦지역개발기금 차입금 이자 상환 : 3,331
		경상사업비		38,663	36,410	2,253	◦일반운영비 : 3,289 ◦여비 : 170 ◦업무추진비 : 35 ◦재료비 : 2,540 ◦연구개발비 : 88◦복리후생비 : 237 ◦수선교체비 : 8,445 ◦경상이전 : 16,023 ◦전기손익수정손실 : 1,312 ◦반환금 : 4,271
	투자사업비			261,113	172,691	88,422
		시설사업		150,216	81,581	68,635	◦하수관로 정비 및 증설사업 등 80,114 ◦자산취득비 등 997 ◦민간자본이전 470
		BTL임대료		35,810	35,528	282	◦‘06~’10 하수관거정비 BTL 시설임대료
		이월사업		75,087	55,582	19,505	◦서홍‧동홍 하수관로 정비사업 외 76건 ※ 다음연도 재이월 (12건) : 4,521
	예 비 비			750	-	750