	제382회 제주특별자치도의회 임시회
	문화관광체육위원회

현 안 보 고

- 제주관광공사 시내면세점 영업 종료 관련 -

2020. 5.

목    록

Ⅰ. 시내면세점 진출배경 및 운영개요
Ⅱ. 신화월드 이전배경 및 조건
Ⅲ. 시내면세점 철수배경 및 단계별 이행
Ⅳ. 철수에 따른 재고처리 및 인력 재배치
Ⅴ. 지정면세점 운영현황 및 향후 대응 계획

Ⅰ		시내면세점 진출 배경 및 운영개요

□ 시내면세점 추진 배경

❍ 제주 관광산업의 지속가능한 발전을 위해서는 관광의 핵심 인프라인 면세시장의 건전한 성장과 사회적 역할이 필요하며 그 중요성이 대두

❍ 제주관광공사는 관광진흥을 위한 공기업으로서 과다경쟁으로 부작용이 발생하는 대기업 중심의 면세시장의 문제점 개선 및 면세사업 롤모델 제시를 통하여 관광산업의 새로운 가치를 창출하기 위해 시내면세점 추진

❍ 쇼핑인프라 부족 해결을 위한 관광인프라 확충, 수익 도민사회 환원 및 재투자로 관광을 통한 지역경제 활성화와 도내 취업난에 처해 있는 대학생들에게 일자리 창출 등 지역과 동반성장하는 선순환 구조를 통한 제주지역 산업 발전에 기여

	사업타당성 검토 결과 (지방공기업평가원)
◦정책적 타당성 : 공익성과 경제성의 균형 확보 가능 ◦법률적 타당성 : 법률적 적합성 충족 ※ 제주특별자치도 특별법, 지방공기업법, 설립운영 조례, 정관 충족 ◦경제적 타당성 : 시나리오별 NPV 1), IRR 2) 비용편익비율 분석결과 투자적격 * 1) 순현재가치법 2) 내부수익률법

□ 시내면세점 추진경과

❍ 2015. 07. 15 : 제주지역 시내면세점 신규 특허 사전 승인

❍ 2016. 02. 05 : 특허보세구역 특허 (2016. 2. 5 ~ 2021. 2. 4)

❍ 2016. 02. 12 : 시내면세점 Test Open

❍ 2016. 05. 30 : 시내면세점 Pre Open

❍ 2016. 10. 02 : 시내면세점 Grand Open (130여개 브랜드)

❍ 2017. 03. 02 : 중국정부 방한관광 전면 금지

❍ 2018. 01. 05 : 시내면세점 이전 (중문)롯데호텔 ⇨ 신화월드

❍ 2019. 11. 06 : 도의회 문광위, ‘공사 시내면세점 경영혁신(안)’ 보고

❍ 2019. 11. 20 : 도지사, ‘도정질문’ 시내면세점 철수 공표

❍ 2019. 12. 09 : 제주관광공사 이사회 의결

❍ 2020. 04. 29 : 시내면세점 특허반납 및 임대계약 종료

시내면세점 주요시설 및 인력현황

❍ 롯데호텔면세점 (2016.02.05 ~ 2017.12.25)

시 설 명		내 용	면적	비 고
롯데호텔면세점	영업시설	매장, 고객 동선	2,634.41㎡	796평
	보관시설	보세창고	981.75㎡	296평
	후방시설	사무실, 라커, 전산실, 휴게실	439.94㎡	134평
계			4,056.10㎡	1,226평

❍ 신화월드면세점 (2018.01.05 ~ 2020.04.29)

시 설 명		내 용	면적	비 고
신화월드 면세점	영업시설	매장, 고객 동선	3,422.35㎡	1,035.26평
	보관시설	보세창고	586.59㎡	177.44평
	후방시설	사무실, 라커, 전산실, 휴게실	2,855.50㎡	863.79평
계			6,864.44㎡	2,076.49평

❍ 시내면세점 운영인력

구 분	공사	판촉(브랜드)/협력업체	합계
인 원	27명	91명	118명

그 간의 영업현황

❍ 시내면세점 운영 4년간 영업수익 654억, 누적손실 267억

구 분		2015년	2016년	2017년	2018년	2019년
시내면세점 매출		-	42억	120억	284억	208억
당기순손실		-	-46억	-40억	-41억	-140억 시내면세점 운영에 따른 영업손실 약 30억원, 철수 결정에 따른 보유자산(미수금, 재고자산, 자산손상) 손실 약 110억원
외국인 관광객		262만명	360만명	123만명	122만명	172만명
	크루즈 입항횟수	285회	507회	98회	20회	28회
	크루즈 관광객	65만명	120만명	18만명	2만명	4만명

Ⅱ		신화월드 이전배경 및 조건

□ 시내면세점 이전배경

❍ 지역균형발전(관세청 공고 조항)을 위해 서귀포 지역에 면세점 설치

❍ 면세점 개점 이후 예상치 못한 국제정세 악화(사드배치)로 따른 한한령, 강정항 크루즈 터미널 중국 발 크루즈 운항중단으로 공사는 새로운 활로를 모색하고자 서귀포 지역 내 신화월드 이전 단행

- 2017. 3. 2 : 중국정부 방한관광 전면 금지

- 2018. 1. 5 : 시내면세점 이전 (중문)롯데호텔 ⇨ 신화월드

□ 신화월드 이전 조건

❍ 람정제주개발(주)의 이전 요청에 따른 초기 투자비용의 보전

- 이전 시 시내면세점의 초기 시설투자 비용(약 94억원, VAT 제외)의 보전 및 재투자 방안 제시

❍ 변동요율에 따른 시장 탄력적 임차료 지급기준으로 임대차 계약

- 기존 롯데호텔제주는 고정 임차료(연간 15.9억원, 부가세 별도)인 반면, 신화월드는 매출액 대비 정률제 변동 임차료 방식임

구분	2017년(롯데)	2018년(신화)	2019년(신화)
시내면세점 임차료	1,590백만원	1,303백만원	937백만원

❍ 대형 카지노, 숙박·편의시설, 주차장 등 제반시설 우위

❍ 면세점 이용면적 확대

- (롯데) 4,056.10㎡ ⇨ (신화) 6,864.44㎡ / 69.24% 증가로 고객 수용력 확보

구 분	롯데호텔제주	제주신화월드
매 장	2,634.41㎡(796평)	3,422.35㎡(1,035.26평)
보세창고	981.75㎡(296평)	586.59㎡(177.44평)
사무실 등 후방시설	439.94㎡(134평	2,855.50㎡(863.79평)
합 계	4,056.10㎡(1,226평)	6,864.44㎡(2,076.49평)

Ⅲ		시내면세점 철수배경 및 단계별 이행

□ 시내면세점 철수배경

□ (면세사업) 대기업과 경쟁, 브랜드 유치, 비상식 판매수수료 등 경쟁열위

- 대기업 면세점 제주지역 시장점유율(99%), 절대 독과점 시장지배 체계

- 비상식적 고율의 판매수수료(30% 이상)경쟁 등 고착화된 진입 장벽

- 대기업 글로벌 매출규모, 브랜드 및 송객유치, 네트워크 등 경쟁불가

□ (경영관리) 불확실한 경영환경, 시내면세점 누적적자 경영위기 주요 요인

- 시내면세점 누적 적자와 초기 투자비용 금융차입금 상환 등 경영부담

- 면세점 영업손실 누적 ⇨ 자본 부분잠식 등 경영난 가중 초래 위기

- 최근 5개년 당기순손실 현황 (시내면세점 개점 이후 누적적자 발생)

(단위 : 백만원)

구 분	2016년	2017년	2018년	2019년	합 계
시내면세점	△4,581	△4,053	△4,121	△14,035	△26,790

- 금융차입금 현황 : 217억원 (시설공사비 50억원, 상품구입비 167억원)

· 행안부, 부채비율  200%이내 권고, 부채비율 : 193.29% (2019년 12월 말 기준)

· 향후 3년간 원리금 상환 일정 : ‘21년 11억원, 22년 31억원, 23년 53억원

□ 시내면세점 지속 운영 시 재무상황 악화 및 공사 존립 위협

- 불확실한 경영환경, 중국 경제성장율 하락 등 관광객 유치 및 구매력 불투명

- 면세상품 고 원가, 고객 유치 송객수수료 과다경쟁 ⇨ 변동비용 상승

- 면세점 기본 영업면적 유지 및 시설투자, 임차부담 등 ⇨ 높은 초기 투자비용

- 누적적자 (연간 약 45억원 이상 적자 지속 발생 예상)에 따른,

① 현금유동성 한계 상황 직면 ② 자본잠식 위험 (전액자본 잠식 실현 시, 해산명령) ③ 행안부 경영진단 및 구조조정 명령 대상

※ 부실공기업 해산요건 (지방공기업법)

◦ 부채비율 400%이상, 자본금 전액잠식, 2회계연도 자본잠식률 50% 초과

□ 시내면세점 단계별 철수 절차이행

❍ 장기화된 국제정세 악화로 인해 대기업 중심 수수료 경쟁시장 (따이공 : 구매대행 상인) 으로 면세구조 변화

※ 대기업 면세점 철수 결정 : 한화 2019.04.29, 두산 2019.10.29

❍ 경영개선을 위한 불가피한 조치로 철수 결정

❍ 도의회 문광위, ‘공사 시내면세점 경영혁신(안)’ 보고 : `19. 11. 6일

- 재고처리, 계약, 인사배치 등 후속조치 및 세관신고 등 행정절차 보고

- 특허반납 및 철수 등 시내면세점 혁신방향 공유 및 운영지원 건의

❍ 도지사, ‘도정질문’에서 시내면세점 철수 공표 : ‘19. 11. 20일

❍ 제주관광공사 이사회 의결 : ’19. 12. 9일

❍ 시내면세점 관계사에 철수 계획 통보 : ’19. 12월 중

- 람정제주개발, 상품공급 DFS 및 브랜드 에이전트 등

❍ 상품재고 판매 및 처리 : ‘19. 12월~’20. 4월 초

- 코로나19사태, 출입국이 제약되어 재고소진이 이뤄지지 않아 멸각(폐기)하게 되면 큰 손실이 발생되어 현금 확보를 위하여 중점 시행

※ 코로나19 사태 이후 현재 대다수 면세점은 재고처리에 큰 어려움을 겪고 있음

❍ 시내면세점 특허반납 및 임대계약 종료 : ’20. 4. 29일

- 제주세관, 상품재고실사 등 절차 거쳐 특허장 취소

❍ 시내면세점 인력 재배치

- 지정면세점 및 웰컴센터로 재배치(20명), 계약만료 (7명)

Ⅳ		철수에 따른 재고처리 및 인력재배치

□ 재고처리 현황

□ 보유 재고 반품 및 양수도 방안 모색, 원가 할인 판매 및 멸각 추진

- 재고자산 특성별 회수가능성 고려 ➡ 현금회수율 및 할인율 등 결정

* 시내면세점 재고 : ’19. 12월 말 기준 약 31억 원 → 철수 시 까지 “약 18억 원 현금화”

(단위 : 천원)

상품재고(원가)	현금화 18억원			중단사업손실 13억원
	판매	반품	지정 양수도	멸각	재고평가손실
3,160,000	1,220,000	570,000	65,000	1,500	1,303,500

❍ 코로나19사태, 출입국이 제약되어 재고소진이 이뤄지지 않아 멸각(폐기)하게 되면 큰 손실이 발생되어 현금 확보에 중점을 두는 한편 멸각을 최소화하여 재고처리 완료

	보세판매장 운영에 관한 고시
제20조(특허상실에 따른 재고물품의 처리) ② 운영인은 특허가 상실된 때에는 6개월 이내의 범위내에서 세관장이 정한 기간 내에 재고물품을 판매 ③ 6개월 이내에 타 보세판매장에 양도하지 않거나 외국으로 반출하지 아니하는 때에는 체화처리 절차에 의거 처리한다.

□ 인력재배치 현황

□ 시내면세점 철수에 따른 시내면세점 하부조직 “삭제”

- 적정 통솔범위 관리 위한 팀 세분화 : 기획팀, 영업팀, 지원팀

□ 인력 재배치 : 결원 충원 및 지정면세점 기능 강화

시내면세점 인력 재배치	27명
CS, 판촉, 판매관리, 온라인 등 지정면세점 기능 강화	11명
성산항 면세점 등 미래 수요 인력 배치	5명
관광진흥 및 경영관리 결원 인력 충원	4명
한시계약직 계약만료	7명

Ⅴ		지정면세점 운영현황 및 향후 대응 계획

□ 지정면세점 운영현황

❍ 지정면세점은 2009년 개점 이후, 2015년까지 꾸준한 성장세를 이어왔으나, 2016년부터는 매출 하락세를 보이고 있음

구 분	2015년	2016년	2017년	2018년	2019년
매 출	557억원	521억원	477억원	401억원	343억원
당기순이익	88억원	72억원	56억원	18억원	4억원

❍ 매출 감소의 원인으로는, △관광트랜드 변화에 따른 중문 매력 하락 △해외관광 증가 추세 △JDC 대비 구조적 열세 환경(입지, 브랜드, 자금여력 등) △소비심리 위축 등 복합적 요인이 작용

□ 향후 전망 및 대응계획

❍ 코로나19 사태, 국내경기 침체 국면 등 대내외 환경을 고려할 경우, 단기적인 회복에는 어려움이 있을 전망

❍ 그러나, 성산포항면세점 재개점, 면세제도개선 등 호재여건을 적극 활용하여 지정면세점 매출 회복 및 활성화에 집중 계획

❍ (성산포항면세점 재개점 준비 철저) ’20. 7월 여객선 취항 예정

※ 성산↔녹동, 1만4천t, 650명 승선(170대 차량), 1일 1회 왕복(편도 3시간)

❍ (고정비 절감 병행) 기존 제주공항 물류센터 이전 검토 및 추진

※ 현 공항 임차료 및 물류인건비(외주위탁) 등 연간(8.7억원) 소요

❍ (온라인면세점 활성화) 온라인 전용 브랜드 유치 확대

❍ (제도개선 활용) 면세구매한도에서 제외된 주류, 담배 판매 증진

※ ’20. 4월부터 「제주도 여행객에 대한 면세점 특례규정 일부 개정안」시행으로, 주류(1병), 담배(1보루) 면세구매한도(1인당 미화 600달러) 제외

❍ (품목확대) 연간구매횟수(1인 연중 6회)제한 해소, 지역 상권에 영향을 최소화하는 범위에서 품목(현 15개 품목) 확대 추진

❍ (입지완화)  JDC와의 협의를 통해, 현행 국내선 공·항만 및 제주국제컨벤션센터로 한정된 지정면세점 입지 제한 완화 지속 추진