제383회 제주특별자치도의회 제1차 정례회

환  경  도  시  위  원  회

2020. 6. 17

2019회계연도

세입․세출 결산(안) 제안설명서

○ 일반회계

○ 상수도사업 공기업특별회계

○ 하수도사업 공기업특별회계

상하수도본부

▢ 2019년도 회계별 세입·세출 결산 현황

(단위 : 백만원)

구 분	구분	예산현액 (A)	결산액 (B) 세입․지출	결산차액 (A-B)	결산 차액 주요 내역	비고
계	세입	473,740	541,473	△67,733	○ 14.3% 세입 증가 - 사용료 및 원인자부담금 등
	세출	534,573	439,312	95,261	○ 다음연도이월 72,976 ○ 불용액 22,285(예비비 2,887포함) : 불용률 4.17%
일반 회계	세입	-	-	-
	세출	60,833	60,833	-	○ 내부거래 60,833 (경상․자본 공기업회계전출금)
상수도사업	세입	171,945	174,305	△2,360	○ 1.4% 세입 증가 - 사업수익 △2,291 (사용료수익, 수수료수익, 이자수익 등) - 자본적수입 4,651 (물품매각수입, 원인자부담금, 전년도미수금 등)	공기업특 계
	세출	171,945	145,725	26,220	○ 다음연도이월 16,774 (계속비 2,739, 건설개량 1,803, 사고 12,232) ○ 불용액 9,446 (예비비 1,733 포함)
하수도사업	세입	301,795	367,168	△65,373	○ 17.8% 세입 증가 - 사업수익: △3,638 (사용료수익, 이자수익 등) - 자본적수입: △61,735 (원인자부담금 △28,580, 미수금 △33,120 등)	공기업특 계
	세출	301,795	232,754	69,041	○ 다음연도이월 56,202 (계속비 33,967, 건설개량 2,591, 사고 19,486, 미지급금 158) ○ 불용액 12,839(예비비 1,154 포함)

※ 세입결산액 : 공기업회계는 징수결정액, 일반 및 기타특계는 실제수납액 기준임

□ 회계별 세입․세출 결산 주요내역

《일반회계》

○ 세입결산                                   (단위 : 백만원)

구 분	예산현액 (A)	징수결정액	결산액 (B)	결산차액 (A-B)	미수납액	결산내역	비고
합 계	-	-	-		-
		해	당	없	음

○ 세출결산                                     (단위 : 백만원)

구 분			예산현액 (A)	결산액 (B)	결산차액 (A-B)	결산 내역	비고
합 계			75,452	75,452	-
		재무활동	60,833	60,833	-	○ 내부거래지출 - 공기업경상전출금 25,960 - 공기업자본전출금 34,873

《상수도사업 공기업특별회계》

○ 세입결산

(단위 : 백만원)

구 분				예산현액 (A)	결산액 (B)	결산차액 (A-B)	결 산 내 역	비고
합 계				171,945	174,305	△2,360	◎ 1.4% 세입 증가
	사 업 수 익			80,034	77,744	2,290
		영 업 수 익		76,133	73,620	2,513
			사용료수익	70,173	68,535	1,638	◦가정용: 23,205 ◦일반용: 43,057 ◦대중탕용: 655 ◦농수축산 및 산업용: 1,618
			급수공사수익	5,796	4,947	849	◦신설공사 수익 (급수공사비)
			기타영업수익	164	138	26	◦기타수수료 수익 (수질검사수수료)
		영업외수익		3,901	4,124	△223
			이자수익	200	369	△169	◦예금이자 : 368 ◦기타이자 : 1
			타회계전입금	3,596	3,523	73	◦일반회계 전입금 : 809 ◦타특별회계 전입금 : 2,663 ◦국고보조금 : 51
			기타영업외수익	105	232	△127	◦임대관리수익 : 3 ◦불용품매각수익 : 33 ◦기타영업외수익 : 196
		특별이익		-	-	-
			전기손익수정이익	-	-	-	◦미집행금 및 반환금
	자 본 적 수 입			69,848	74,498	△4,650
		물품매각수입		8	35	△27	◦차량매각 수익: 35
		기타비유동부채수입		12,000	12,000	-	◦통합관리기금 차입금 - 유수율제고사업 추진
		시설분담금수입		1,664	1,132	532	◦급수공사 원인자부담금
		타회계건설보조금수입		33,014	33,514	△500	◦국고보조금 : 23,238 ◦타회계건설보조금 : 10,276
		공사부담금수입		7,000	8,365	△1,365	◦기타공사부담금 수익(원인자부담금)
		유보자금		16,162	19,449	△3,287
			순세계 잉여금	10,462	10,462	-	◦순세계잉여금 : 10,462
			미수금	5,700	8,987	△3,287	◦수용가 미수금 : 1,706 ◦기타미수금 : 7,281
		기타자본적수입		-	3	△3
	이월예산			22,063	22,063	-	◦사고이월 : 10,504 ◦건설개량이월 : 6,956 ◦계속비이월 : 1,754

○ 세출결산

(단위 : 백만원)

구 분				예산현액 (A)	결산액 (B)	결산차액 (A-B)	결 산 내 역	비고
합 계				171,945	145,725	26,220	◎불용비율 5.49% ※ 이월액 16,774, 불용액 9,446
	필 수 경 비			64,903	42,445	22,458
		인력운영비		14,553	12,699	1,854	※ 2019년말 총인원: 254명
			인 건 비	13,649	12,022	1,627
			직무수행경비	347	330	17	◦직책급업무수행경비: 19 ◦직급보조비: 194 ◦특정업무수행활동비: 117
			퇴직급여	250	40	210	◦공무직 퇴직금
			퇴직연금부담금	307	307	-	◦공무직 퇴직연금 부담금
		연금부담금등		1,587	1,484	103	◦연금부담금: 1,244 ◦국민건강보험부담금: 240
		동 력 비		20,704	18,814	1,890	◦전력료
		채무상환		9,499	9,448	51	◦지방채 상환
			원 금	8,019	8,019	-	◦지역개발기금 및 통합관리기금
			이 자	1,480	1,429	51	◦지역개발기금 및 통합관리기금
		경상사업비		18,560	16,505	2,055	◦일반운영비: 4,200 ◦여비: 203 ◦업무추진비: 91 ◦재료비: 1,388 ◦연구개발비: 48 ◦복리후생비: 456 ◦교육훈련비: 10 ◦행사홍보비: 118 ◦수선교체비: 4,686 ◦신설공사비: 5,032 ◦포상금: 79 ◦일반보상금: 42 ◦민간이전: 130 ◦전기오류수정손실: 22
	투자사업비			105,309	86,775	18,534
		시설사업		105,309	86,775	18,534	◦시설비 및 부대비: 78,894 ◦공기관대행사업비: 5,750 ◦자산취득비: 1,002 ◦기타비유동자산: 1,129
	예 비 비			1,733	-	1,733

《하수도사업 공기업특별회계》

○ 세입결산                                          (단위 : 백만원)

구 분				예산현액 (A)	결산액 (B)	결산차액 (A-B)	결 산 내 역	비 고
합 계				301,795	367,168	△65,373	◎ 17.8% 세입 증가
	사 업 수 익			65,396	69,034	△3,638		P.88~89
		영 업 수 익		38,452	41,124	△2,672
			사용료수익	37,938	40,613	△2,675	◦가정용 : 15,003 ◦일반용 : 23,501 ◦대중탕용 : 1,786 ◦산업및공업용 : 323
			기타영업수익	514	511	3	◦위생처리장 처리수수료
		영업외수익		26,944	27,910	△966
			이자수익	900	1,160	△260
			타회계전입금수익	25,960	25,960	-	◦일반회계 전입금
			기타영업외수익	84	790	△706	◦기타임대수익 : 13 ◦불용품매각수익 : 5 ◦변상금및위약금수익 : 63 ◦기타영업외수익 : 709
	자 본 적 수 입			166,861	228,596	△61,735		P.124~ 125
		물품매각수입		12	48	△36	◦차량운반구 매각수익
		정부차입금수입		20,000	20,000	-	◦지역개발기금 융자금
		기타비유동부채수입		20,000	20,000	-	◦통합관리기금 융자금
		시설분담금		13,530	42,110	△28,580	◦원인자부담금
		타회계건설보조금수입		72,521	72,521	-	◦국고보조금 : 47,913 ◦일반회계 전입금 : 24,608
		순세계잉여금		33,798	33,798	-
		미수금		7,000	40,119	△33,119	◦하수도사용료 미수금 : 1,015 ◦기타미수금 : 39,104
	이월예산			69,538	69,538	-	◦사고이월 : 37,836 ◦건설개량이월 : 19,079 ◦계속비이월 : 12,623	P.146~ 147

○ 세출결산                                          (단위 : 백만원)

구 분				예산현액 (A)	결산액 (B)	결산차액 (A-B)	결 산 내 역	비고
합 계				301,795	232,754	69,041	◎불용비율 4.31% ※ 이월액 56,044, 불용액 12,997
	필수경비			82,461	75,316	7,145
		인력운영비		12,450	10,277	2,173	※ 2019년말 총인원 : 187명
			인건비	11,470	9,467	2,003
			직무수행경비	378	338	40	◦직책급업무수행경비 : 13 ◦직급보조비 : 219 ◦특정업무수행경비 : 106
			퇴직급여 등	602	472	130
		연금부담금		1,686	1,515	171	◦연금부담금 : 1,277 ◦국민건강보험부담금 : 238
		동력비		8,623	7,624	999	◦처리장, 펌프장 등 운영 전기요금
		채 무 상 환		14,552	14,275	277
			원 금	10,988	10,988	-	◦지역개발기금 차입금 원금 상환 : 10,988
			이 자	3,564	3,287	277	◦지역개발기금 차입금 이자 상환 : 3,287
		경상사업비		45,150	41,625	3,525	◦일반운영비 : 5,650 ◦여비 : 159 ◦업무추진비 : 38 ◦재료비 : 3,256 ◦연구개발비 : 50◦복리후생비 : 266 ◦수선교체비 : 12,183 ◦경상이전 : 16,177 ◦전기손익수정손실 : 95 ◦반환금 : 3,741 ◦교육훈련비 : 1 ◦행사·홍보비 : 9
	투자사업비			218,180	157,438	60,742
		시설사업		112,971	66,290	46,681	◦하수관로 정비 및 증설사업 등 61,279 ◦자산취득비 등 1,726 ◦민간자본이전 3,285
		BTL임대료		35,671	34,913	758	◦‘06~’10 하수관거정비 BTL 시설임대료
		이월사업		69,538	56,235	13,303	◦대정·안덕지역 하수관로 정비사업 외 78건 ※ 다음연도 재이월 (19건) : 10,602
	예 비 비			1,154	-	1,154