제240회 제주특별자치도의회 제1차정례회

2007.  6. 25(월) 10:00

2006회계연도 제주특별자치도

일반회계 및 특별회계 세입․세출결산(안)

검  토  보  고  서

농수축․지식산업위원회

전   문   위   원

목        차

1.	세입․세출결산 총괄
	가.	세입결산			------------------------------------------------------------------------										1
	나.	세출결산			------------------------------------------------------------------------										3
2.	농수축․지식산업위원회 소관 결산내역
	가.	일반회계			------------------------------------------------------------------------										5
	나.	특별회계			-------------------------------------------------------------------------										6
	다.	기금결산			------------------------------------------------------------------------										9
3.	검토사항
	가.	우리 위원회 소관 세입․세출 결산에 대하여										---------------------			10
	나.	농수축․지식산업위원회 소관 불용액에 대하여											--------------------		11
	다.	예산의 이용․전용․이체								-----------------------------------------------					17
	라.	예비비집행				--------------------------------------------------------------------									20
	마.	다음연도 이월사업비						------------------------------------------------------							25
	바.	국고보조금사업비 집행							---------------------------------------------------						31
	사.	2005회계년도 결산승인 시 시정개선사항 조치결과												----------------	33
4.	종합의견			----------------------------------------------------------------------------											34

1. 세입․세출결산 총괄

가. 세입결산

(단위:천원)

구 분			예 산 액	전년도이월액	예산현액 ㉮	징수결정액 ㉯	수 납 액 ㉰	미수납액 ㉯ - ㉰	미수납액 처리		비율(%)
									결손처분	이월액	㉰/㉮	㉰/㉯
합 계			2,735,227,168	323,455,521	3,058,682,689	2,817,280,012	2,721,481,990	95,798,022	4,559,698	91,238,324	89	97
일반회계	소 계		2,243,431,569	248,343,300	2,491,774,869	2,198,344,052	2,153,808,565	44,535,487	4,366,225	40,169,262	86	98
	지 방 세 수 입		413,244,355	0	413,244,355	467,399,012	433,744,454	33,654,558	3,689,186	29,965,372	105	93
	세 외 수 입		214,878,831	241,293,300	456,172,131	469,307,724	458,426,795	10,880,929	677,039	10,203,890	100	98
	지 방 교 부 세		620,462,083	0	620,462,083	619,716,710	619,716,710	0	0	0	100	100
	조정교부금및재정보전금		22,511,687	0	22,511,687	15,389,531	15,389,531	0	0	0	68	100
	보 조 금		924,824,613	4,050,000	928,874,613	577,021,075	577,021,075	0	0	0	62	100
	지방채 및 예치금회수		47,510,000	3,000,000	50,510,000	49,510,000	49,510,000	0	0	0	98	100
특별회계	소 계		491,795,599	75,112,221	566,907,820	618,935,960	567,673,425	51,262,535	193,473	51,069,062	100	92
	공기업특별회계		149,835,677	23,222,532	173,058,209	194,635,284	178,770,382	15,864,902	149,908	15,714,994	103	92
		지역개발기금	68,429,591	0	68,429,591	72,422,382	72,422,382	0	0	0	106	100
		수 도 사 업	54,831,628	0	54,831,628	57,340,512	55,940,741	1,399,771	86,372	1,313,399	102	98
		하수도사업	26,574,458	23,222,532	49,796,990	64,872,390	50,407,259	14,465,131	63,536	14,401,595	101	78
	기타특별회계		341,959,922	51,889,689	393,849,611	424,300,676	388,903,043	35,397,633	43,565	35,354,068	99	92
		의료급여기금운영	47,632,882	0	47,632,882	46,767,313	46,765,228	2,085	0	2,085	98	100
		제주도개발사업	165,386,074	5,251,519	170,637,593	168,381,483	167,121,378	1,260,105	905	1,259,200	98	99
		기 반 시 설	74,200	0	74,200	119,895	111,211	8,684	0	8,684	150	93

(단위:천원)

구 분			예 산 액	전년도이월액	예산현액 ㉮	징수결정액 ㉯	수 납 액 ㉰	미수납액 ㉯ - ㉰	미수납액 처리		비율(%)
									결손처분	이월액	㉰/㉮	㉰/㉯
특별 회 계		장 학 기 금	1,019,838	0	1,019,838	1,020,630	1,020,630	0	0	0	100	100
		주민소득지원기금	6,286,206	0	6,286,206	9,507,662	9,507,662	0	0	0	151	100
		기타지구도시개발사업	2,679,084	685,000	3,364,084	7,528,222	3,757,892	3,770,330	0	3,770,330	112	50
		이도2지구도시개발사업	10,560,558	10,970,162	21,530,720	23,233,736	21,573,921	1,659,815	0	1,659,815	100	93
		시민복지타운지구개발	18,507,033	14,185,562	32,692,595	36,683,956	35,827,369	856,587	0	856,587	110	98
		장기미집행도시계획보상	4,742,718	697,786	5,440,504	5,365,538	5,365,538	0	0	0	99	100
		주 택 사 업	2,231,003	0	2,231,003	2,206,697	2,152,481	54,216	0	54,216	96	98
		발전소주변지역지원사업	5,771,917	185,000	5,956,917	5,970,208	5,970,208	0	0	0	100	100
		주 차 장 사 업	7,588,776	260,000	7,848,776	17,652,490	7,748,520	9,903,970	42,502	9,861,468	99	44
		공영버스사업	3,552,347	0	3,552,347	3,667,351	3,667,351	0	0	0	103	100
		하귀1지구도시개발사업	6,747,497	0	6,747,497	24,459,465	6,828,426	17,631,039	0	17,631,039	101	28
		군립공원관리	784,214	0	784,214	847,949	847,949	0	0	0	108	100
		농공단지조성사업	621,284	0	621,284	708,729	620,229	88,500	0	88,500	100	88
		실버인력은행기금	313,312	0	313,312	248,324	248,324	0	0	0	79	100
		하모지구공유수면매립사업	10,729,036	0	10,729,036	2,449,684	2,449,684	0	0	0	23	100
		농어업경영자금	2,176,183	0	2,176,183	2,450,467	2,450,467	0	0	0	113	100
		관광개발토지조성	11,417,888	4,700,000	16,117,888	16,123,665	16,123,665	0	0	0	100	100
		하수도사업	23,611,138	5,184,526	28,795,664	29,644,428	29,482,126	162,302	158	162,144	102	99
		서귀기타지구	60,542	0	60,542	30,463	30,463	0	0	0	50	100
		국제자유도시개발사업지원	7,119,000	9,770,134	16,889,134	16,890,448	16,890,448	0	0	0	100	100
		시영버스사업	2,347,192	0	2,347,192	2,341,873	2,341,873	0	0	0	100	100

나. 세출결산

(단위:천원)

구 분			예 산 액	예산성립후 증 감 액	예산현액 ㉮	지 출 액 ㉯	다음연도이월액(㉰)				불용액 (㉱=㉮-㉯-㉰)	불용비율 (%)(㉱/㉮)
							계	명 시	사 고	계속비
합 계			2,735,227,168	323,455,521	3,058,682,689	2,256,980,172	333,891,400	198,408,903	28,648,525	106,833,974	467,811,117	15.3
일반회계	소 계		2,243,431,569	248,343,300	2,491,774,869	1,853,342,638	289,201,290	166,810,491	22,404,551	99,986,248	349,230,941	14.0
	일반행정비		434,647,492	23,432,643	458,080,135	414,856,364	29,861,244	3,769,833	1,527,976	24,563,435	13,362,527	2.9
	사회개발비		774,325,742	77,584,542	851,910,284	593,595,153	90,654,190	51,953,082	6,060,519	32,640,589	167,660,941	19.7
	경제개발비		871,012,294	162,872,573	1,033,884,867	715,851,411	165,204,768	107,606,488	14,816,056	42,782,224	152,828,688	14.8
	민방위비		44,647,989	△50,816	44,597,173	40,893,760	3,481,088	3,481,088			222,325	0.5
	지원 및 기타경비		118,798,052	△15,495,642	103,302,410	88,145,950					15,156,460	14.7
특별회계	소 계		491,795,599	75,112,221	566,907,820	403,637,534	44,690,110	31,598,412	6,243,974	6,847,726	118,580,175	20.9
	공기업특별회계		149,835,677	23,222,532	173,058,209	133,677,362	14,772,333	9,945,668	4,454,267	372,400	24,608,513	14.2
		지역개발기금	68,429,591		68,429,591	54,527,305					13,902,286	20.3
		수도사업	54,831,628		54,831,628	48,815,732	758,438	600,472	157,967		5,257,457	9.6
		하수도사업	26,574,458	23,222,532	49,796,990	30,334,325	14,013,895	9,345,196	4,296,300	372,400	5,448,770	10.9
	기타특별회계		341,959,922	51,889,689	393,849,611	269,960,172	29,917,777	21,652,744	1,789,707	6,475,326	93,971,662	23.9
		의료급여기금운영	47,632,882		47,632,882	46,302,793					1,330,089	2.8
		제주도개발사업	165,386,074	5,251,519	170,637,593	95,064,358	12,250,489	9,437,953	270,832	2,541,704	63,322,746	37.1
		기반시설	74,200		74,200						74,200	100.0
		장학기금	1,019,838		1,019,838	133,651					886,187	86.9

(단위:천원)

구 분			예 산 액	예산성립후 증 감 액	예산현액 ㉮	지 출 액 ㉯	다음연도이월액(㉰)				불용액 (㉱=㉮-㉯-㉰)	불용비율 (%)(㉱/㉮)
							계	명 시	사 고	계속비
특별회계		주민소득지원기금	6,286,206		6,286,206	3,809,495					2,476,711	39.4
		기타지구도시개발사업	2,679,084	685,000	3,364,084	1,598,497	1,226,163			1,226,163	539,424	16.0
		이도2지구도시개발사업	10,560,558	10,970,162	21,530,720	18,787,499	2,707,459			2,707,459	35,762	0.2
		시민복지타운지구개발	18,507,033	14,185,562	32,692,595	26,628,161					6,064,434	18.5
		장기미집행도시계획보상	4,742,718	697,786	5,440,504	3,337,515					2,102,989	38.7
		주택사업	2,231,003		2,231,003	296,415					1,934,588	86.7
		발전소주변지역지원사업	5,771,917	185,000	5,956,917	590,556	5,147,000	5,147,000			219,361	3.7
		주차장사업	7,588,776	260,000	7,848,776		6,195,344				1,653,432	21.1
		공영버스사업	3,552,347		3,552,347	2,650,438	510,000	510,000			391,909	11.0
		하귀1지구도시개발사업	6,747,497		6,747,497	4,324,635	2,371,314	2,371,314			51,548	0.8
		군립공원관리	784,214		784,214	662,248					121,966	15.6
		농공단지조성사업	621,284		621,284	145,042					476,242	76.7
		실버인력은행기금	313,312		313,312	237,260					76,052	24.3
		하모지구공유수면매립사업	10,729,036		10,729,036	2,227,872					8,501,164	79.2
		농어업경영자금	2,176,183		2,176,183	354,068					1,822,115	83.7
		관광개발토지조성	11,417,888	4,700,000	16,117,888	15,008,049	1,091,951		1,091,951		17,888	0.1
		하수도사업	23,611,138	5,184,526	28,795,664	22,813,412	4,273,401	3,846,477	426,924		1,708,851	5.9
		서귀기타지구	60,542		60,542						60,542	100.0
		국제자유도시개발사업지원	7,119,000	9,770,134	16,889,134	16,889,134						0.0
		시영버스사업	2,347,192		2,347,192	1,903,730	340,000	340,000			103,462	4.4

2. 농수축․지식산업위원회 소관 결산내역

가. 일반회계(결산서Ⅰ권 74～992p)

1) 세입예산

○ 제주특별자치도 일반회계 세입예산의 총 규모는 2,243,431,569천원으로 지방세수입이 413,244,355천원이고 세외수입 214,878,831천원, 교부세 및 보조금 등 의존재원이 1,567,798,383천원이며, 지방채 및 예치금 회수금이 47,510,000천원이며,

○ 농수축․지식산업위원회 소관 일반회계 세입은 예산액이 138,434,101천원으로 징수결정액 138,141,270천원, 실제수납액 138,141,063천원으로 세입예산 대비 242,636천원의 미수납액이 발생하였음

<일반회계 세입결산 내액>

(단위:천원)

부 서 별	예 산 액 (A)	징수결정액 (B)	실제수납액 (C)	미수납액 (B-C)	예산대비미수납액 (A-C)	비율(%)		비고
						A/C	B/C
계	138,434,101	138,141,270	138,141,063	207	242,636	97.8	99.9
노동위원회	204,947	204,947	204,947	0	0	100	100
지식산업국	13,976,360	13,671,660	13,671,660	0	304,700	97.8	100
친환경농축산국	54,814,328	54,721,326	54,721,326	0	93,002	99.8	100
해양수산본부	58,205,270	58,205,270	58,205,063	207	207	99.9	99.9
농업기술원	5,715,301	5,845,373	5,845,373	0	증130,072	102	100
축산진흥원	2,982,100	2,956,899	2,956,899	0	25,201	99.2	100
해양수산자원연구소	1,095,548	1,095,548	1,095,548	0	0	100	100
동물위생연구소	333,836	333,836	333,836	0	0	100	100
종합고용지원센터	1,106,411	1,106,411	1,106,411	0	0	100	100

2) 세출예산

○ 제주특별자치도 일반회계 세출예산 총규모는 전년도 이월액 323,455,521천원을 포함한 3,058,682,689천원으로서 이중 2,256,980,172천원을 지출하고 333,891,400천원을 다음연도로 이월함으로서 불용비율은 15.29%(불용액 467,811,117천원)로 나타나고 있음

○ 이중 농수축․지식산업위원회 소관 세출예산현액은 457,244,879천원으로 지출액이 324,801,718천원, 이월액은 44,610,851천원이며 불용액은 19.21%인 87,832,310천원으로 전체 불용율 15.29%보다 다소 높게 나타나고 있음

<부서별 세출결산내역 총괄>

(단위:천원)

부 서 별	예 산 액	예산성립후 증 감 액	예산현액 (A)	지 출 액 (B)	이 월 액 (C)	불 용 액 (D=A-B-C)	불용 비율 (%)
계	403,525,083	53,719,796	457,244,879	324,801,718	44,610,851	87,832,310	19.21
노동위원회	204,947	0	204,947	175,367	0	29,580	14.40
지식산업국	23,910,115	680,000	24,590,115	14,712,349	4,200,000	5,677,766	23.09
친환경 농축산국	78,828,423	5,764,092	84,592,515	24,075,903	1,352,000	59,164,612	69.94
해양수산본부	64,482,563	1,635,412	66,117,975	41,883,507	12,069,215	12,165,253	18.40
농업기술원	34,712,563	1,026,172	35,738,735	29,444,467	3,371,880	2,922,388	8.17
축산진흥원	5,500,721	0	5,500,721	4,308,890	1,134,396	57,435	1.04
해양수산 자원연구소	2,168,730	483,572	2,652,302	2,308,899	0	343,403	12.95
동물위생연구소	1,436,033	0	1,436,033	1,409,210	0	26,823	1.87
종합고용지원센터	1,106,411	0	1,106,411	794,380		312,031	28.20
제주시	95,361,450	22,893,058	118,254,508	101,206,805	12,511,400	4,536,303	3.84
서귀포시	95,813,127	21,237,490	117,050,617	104,481,941	9,971,960	2,596,716	2.2

나. 특별회계

1) 제주도개발사업특별회계(결산서Ⅱ권 270p)

○ 제주도개발사업특별회계 세출예산 총규모는 전년도이월액 5,251,519천원을 포함 170,637,592천원으로서 94,086,561천원을 지출하고 나머지 64,300,543천원을 다음연도로 이월하여 불용비율은 37.68%임

○ 이중 농수축․지식산업위원회 소관 세출예산현액은 65,529,600천원으로 지출액은 39,030,590천원이며, 다음년도 이월액은 6,781,762천원이고 이에 따른 불용액은 30.09%인 19,717,248천원으로

○ 불용액이 높게 나타나고 있는 것은 특별자치도 출범에 따른 종전의 시군이 통항 행정시로 개편되면서 종전 시군에 대한 ‘자치단체 자본보조’ 예산 등의 중복거래분을 계상함에 따라 증가한 것으로 순수 불용액은 예산현액 대비 0.01%인 3,308천원임

∙ 본청 및 행정시 중복거래분 내역

- 친환경농축산국 16,813,940천원, 해양수산본부 2,900,000천원

〈세출결산 내역〉

(단위:천원)

부 서 별	예 산 액	예산성립후 증 감 액	예산현액 (A)	지 출 액 (B)	이 월 액 (C)	불 용 액 (D=A-B-C)	불용 비율 (%)
계	61,997,000	3,532,600	65,529,600	39,030,590	6,781,762	19,717,248	30.09
지식산업국	14,550,000	1,500,000	16,050,000	15,350,000	700,000	0	0
친환경농축산국	29,747,000	1,500,000	31,247,000	13,596,000	837,060	16,813,940	53.81
해양수산본부	17,700,000	532,600	18,232,600	10,084,590	5,244,702	2,903,308	15.92

2) 발전소주변지역지원사업특별회계(결산서Ⅱ권 353p)

○ 세출예산의 총규모는 전년도이월액 185,000천원을 포함 5,956,917천원으로서 이중 590,556천원을 지출하고 5,147,000천원을 다음연도로 이월함으로서 불용액은 219,361천원으로 불용비율은 3.68%를 나타내고 있음

(단위 : 천원)

부 서 별	예 산 액	예산성립후 증 감 액	예산현액 (A)	지 출 액 (B)	이 월 액 (C)	불 용 액 (D=A-B-C)	불용 비율 (%)
계	5,771,917	185,000	5,956,917	590,556	5,147,000	219,361	3.68
제주시	386,769	0	386,769	234,415	83,000	69,354	17.93
서귀포시	5,385,148	185,000	5,570,148	356,141	5,064,000	150,007	2.69

3) 농공단지조성사업특별회계(결산서Ⅱ권 403p)

○ 농공단지조성사업 특별회계는 종전 북제주군과 남제주군에서 설치한 것으로 세출예산의 총규모는 621,284천원으로서 이중 145,042천원을 지출한 나머지 불용액은 476,242천원으로 대부분 예비비(466,497천원)임

(단위 : 천원)

부 서 별	예 산 액	예산성립후 증 감 액	예산현액 (A)	지 출 액 (B)	이 월 액 (C)	불 용 액 (D=A-B-C)	불용 비율 (%)
계	621,284	0	621,284	145,042	0	476,242	76.65
제주시	332,741	0	332,741	74,116	0	258,625	77.73
서귀포시	288,543	0	288,543	70,926	0	217,617	75.42

4) 하모지구공유수면매립사업특별회계(결산서Ⅱ권 417p)

○ 하모지구공유수면매립사업특별회계는 종전 남제주군에서 설치한 것으로 세출예산의 총규모는 10,729,036천원으로서 이중 2,227,872천원을 지출하고 나머지 8,501,164천원을 불용 처리하여 불용비율은 79.24%를 나타내고 있으며,

○ 불용액이 다소 많이 발생하고 있는 것은 현금으로 지출하기로 계획 되었던 공유수면 매립사업 공사비를 대물로 변제함에 따라 발생한  잔액임

(단위 : 천원)

부 서 별	예 산 액	예산성립후 증 감 액	예산현액 (A)	지 출 액 (B)	이 월 액 (C)	불 용 액 (D=A-B-C)	불용 비율 (%)
서귀포시	10,729,036	0	10,729,036	2,227,872	0	8,501,164	79.24

5) 농어업경영자금 특별회계(결산서Ⅱ권 423p)

○ 종전 남제주군에서 설치한 것으로 세출예산의 총규모는 2,176,183천원으로서 이중 354,068천원을 지출하고 나머지 1,822,115천원을 순세계잉여금으로 처리함으로서 불용율이 83.73%로 나타나고 있음

(단위 : 천원)

부 서 별	예 산 액	예산성립후 증 감 액	예산현액 (A)	지 출 액 (B)	이 월 액 (C)	불 용 액 (D=A-B-C)	불용 비율 (%)
서귀포시	2,176,183	0	2,176,183	354,068	0	1,822,115	83.72

다. 기금결산(결산서Ⅱ권 463p)

○ 제주특별자치도가 관리하고 있는 기금은 총 20개 기금(통합관리기금 9, 개별관리기금 11)으로 기금의 규모는 전년도말 현재액 314,099,121천원 중 당해년도 증감액 37,976,299천원을 포함한 연도말 현재액은 352,075,420천원이며,

○ 이중 농수축․지식산업위원회 소관 기금은 5개 기금으로 전년도말 현재액이 115,237,730천원으로 당해년도 22,474,713천원을 지출하고 3,341,319천원을 수납하여 연도말 현재액은 118,579,049천원임

〈농수축․지식산업위원회 소관 기금 결산내역〉

(단위 : 천원)

기 금 명		전년도말 (A)	당해연도 증감액			당해연도말 현 재 액 (E=A+B)	비고
			수 납 액 (B=C-D)	지 출 액 (C)	잔 액 (D)
5개 기금		115,237,730	3,341,319	22,474,713	19,133,394	118,579,049
통합	선도농업인육성기금	3,163,608	110,278	222,649	112,371	3,273,886
개별관리기금	농수산물수출촉진기금	1,619,145	24,909	46,389	21,480	1,644,054
	지역농어촌진흥기금	46,086,055	10,810,322	12,366,570	1,556,248	56,896,377
	중소기업육성기금	64,340,641	△7,613,182	9,830,113	17,443,295	56,727,459
	농수축산물직판장 운영기금	28,281	8,992	8,992	0	37,273

3. 검토사항

가. 우리위원회소관 세입․세출 결산에 대하여

○ 농수축․지식산업위원회 소관 일반회계 세입은 예산액이 150,556,354천원으로 징수결정액 150,301,173천원, 실제 수납액은 150,300,966천원으로 세입예산 대비 255,388천원의 미수납액이 발생하였으며, 반면 농업기술원과  축산진흥원에 서는 155,273천원을 초과하여 수납하였음

○ 세출은 예산액 403,525,083천원, 예산성립후 증감액 53,719,796천원을 포함한 예산현액은 457,244,879천원으로 이중 324,801,718천원을 지출하고 44,610,851천원을 다음연도로 이월한 나머지 불용액은 87,832,310천원임

나. 농수축․지식산업위원회 소관 불용액에 대하여

○ 농수축․지식산업위원회 소관 일반회계 불용액은 87,832,310천원으로 예산현액 457,244,879천원 대비 19.21%로서 매우 높게 나타나고 있으며, 이는 제주특별자치도가 출범함에 따라 본청과 행정시와의 중복거래분이 78,704,877천원임(불용액 대비 89.61%)

<중복거래분 현황>

(단위:천원)

부 서 별	불 용 액(A)	중 복 거 래		순수불용액 (A-B)	비 고
		금 액(B)	비율(A/B)
계	79,930,019	78,704,877	98.47	1,225,142
지식산업국	5,677,766	5,511,435	97.07	166,331
친환경농축산국	59,164,612	58,854,732	99.48	309,880
해양수산본부	12,165,253	12,012,814	98.75	152,439
농업기술원	2,922,388	2,325,896	79.59	596,492

○ 불용액이 과다 발생한(30% 이상) 예산은 총 101건으로 이중 1억원 이상 불용액 8건 ․ 2,156,060천원, 1천만원 이상 20건 ․ 659,150천원 발생하고 있으며,

- 1억원 이상 불용액 발생내역 보면 해양수산자원연구소 1건․275,478천원 종합고용지원센터 2건․227,994천원이며, 행정시에서는 모두 5건에 1,652,588천원의 고액 불용액이 발생하고 있음(제주시 3건․1,152,395천원, 서귀포시 2건․500,193천원)

○ 불용사유별로는 사업비 집행 잔액과 예산절감이 대부분 이며, 그 외 사업계획의 변경과 집행사유 미발생 등이나 주민의 직접적인 수혜사업인 민간자본보조사업의 일부가 보조사업자의 사업포기로 인하여 304,048천원의 불용액이 발생하고 있음에 따라 향후 사업자 선정 시에는 보조사업자의 사업수행능력 및 추진의향 등 철저한 검토가 필요함

- 제 주 시 : 유가공공장 HACCP시설 지원사업 2건․280백만원

- 서귀포시 : 친환경축산직불제 사업 등 4건․24,080천원

○ 또한, 사업계획이 변경된 사업과 사업이 이미 종료되어 사업비 집행 잔액이 과다하게 발생하는 사업과 사업비 집행 잔액의 발생이 예상되는 사업비는 추가경정예산 편성 시 과감하게 정리하여 가용재원을 다른 용도로 사용할 수 있도록 개선하여야 할 것

※ 불용액 과다발생내역(예산대비 30%이상)

《일반회계》

(단위:천원)

부 서 별	사 업 명	예산과목 (세목)	예산 현액	지출액	이월액	불용액 (비율)	불용사유	비 고
지방노동 위원회	사무이양에 따른 인건비	직책급업무추진비	6,330	3,165	0	3,165 (50%)	집행잔액
	〃	직급보조비	11,010	5,505	0	5,505 (50%)	“
지식산업국	선진국관광기념품 제조기술 체험	국외여비	2,889	1,739	0	1,150 (39%)	계획취소
친환경 농축산국	원예전문생산단지중앙회의 참가보상	행사실비 보상금	1,000	446	0	554 (55%)	집행잔액
농업기술원	생물산업 연구지도 도서 구입	도서구입비	1,000	688	0	312 (31%)	〃
	농업인단체 교육행사 등	행사운영비	2,085	1,080	0	1,005 (48%)	〃
	농업기술보급 평가회 및 교육참가 보상	행사실비 보상금	2,000	729	0	1,271 (63%)	〃
	감귤변이 찾기 농가 보상 등	행사실비 보상금	11,000	5,130	0	5,870 (53%)	〃
	훈련보조 교관 인건비 등	일용인부임	6,680	4,600	0	2,080 (31%)	〃
	농업산학협동심의회 운영	일반운영비	1,400	980	0	420 (30%)	집행잔액
	정리관리용 재료 구입	재료비	1,400	700	0	700 (50%)	〃
	생활개선회 제품전시 및 솜씨자랑대회	행사운영비	540		0	540 (100%)	계획변경
	4-H경진대회 및 야영대회 참가보상 등	행사실비 보상금	6,282	2,592	0	3,690 (58%)	집행잔액
	새해영농설계교육 등	일반운영비	11,300	7,884	0	3,416 (30%)	〃
	향토음식 맥 잇기 시범사업	국내여비	642	308	0	334 (52%)	계획취소
	영농기술 교육재료 구입 등	재료비	4,000	2,181	0	1,819 (45%)	집행잔액
	농가경영 컨설팅 사업 등	일반운영비	1,950	279	0	1,671 (85%)	〃
	농가경영 컨설팅사업 등	국내여비	6,000	3,141	0	2,859 (47%)	〃

(단위:천원)

부 서 별	사 업 명	예산과목 (세목)	예산 현액	지출액	이월액	불용액 (비율)	불용사유	비 고
농업기술원	새기술실증포 관리 등	일시시역 인부임	8,000	1,910	0	6,090 (76%)	집행잔액
	새기술실증포 운영 등	일반운영비	10,836	5,216	0	5,620 (51%)	〃
	새기술실증포 운영 등	시험연구비	49,500	17,085	0	32,415 (65%)	〃
	기관운영	기관운영 업무추진비	4,898	2,272	0	2,626 (53%)	〃
	농업전문서적 구입	도서구입비	1,000	177	0	823 (82%)	계획변경
	감귤원간벌 기계톱 기술인부임 등	일시사역 인부임	80,287	44,292	0	35,995 (44%)	집행잔액
	농업인전문인력 양성교육 참가자 보상 등	행사실비 보상금	30,000	18,899	0	11,101 (37%)	〃
	녹차단지조성 환경 영향평가 용역	용역비	50,000	28,236	0	21,764 (43%)	〃
	인진쑥 종묘 생산 및 채종포 연구	시험연구비	15,000	5,900	0	9,100 (60%)	〃
	감귤대체 녹차단지조성	시설부대비	1,500	743	0	757 (50%)	절감예산
해양수산 자원연구소	친환경 배합사료 지원	민간경상 보조금	516,193	240,714	0	275,478 (53%)	사업포기
	공익근무요원보상	공익근무 요원보상금	18,613	12,391	0	6,221 (33%)	집행잔액
종합고용 지원센터	직업상담원 인건비	기타직보수	299,604	182,523	0	117,081 (39%)	〃
	직업훈련 수당	행사실비 보상금	178,100	67,187	0	110,913 (62%)	〃
제 주 시	중소기업 육성자금 이차보전금	기금전출금	1,000,000	300,000	0	700,000 (70%)	계획변경
	고용촉진 훈련사업	일반운영비	44,910	5,053	0	39,857 (88%)	집행잔액
	감귤수출 물류비	민간경상 보조금	20,000	950	0	19,050 (95%)	〃
	수산범죄 참고인 실비보상 등	기 타 보상금	2,185	0		2,185 (100%)	수 요 미 발 생
	해수욕장 해파리제거 사업	재료비	30,000	4,980		25,020 (83%)	〃
	일시사역 인부임 및 보험료	일시사역 인 부 임	14,509	5,953		8,556 (58%)	〃

(단위:천원)

부 서 별	사 업 명	예산과목 (세목)	예산 현액	지출액	이월액	불용액 (비율)	불용사유	비 고
제주시	바다목장 개발사업 시설부대비	시설부대비	1,400	0	0	1,400 (100%)	수 요 미 발 생
	어업지도선 건조 감리비	감리비	252,395	0	0	252,395 (100%)	사고이월
	어업지도선 건조 시설부대비	시설부대비	12,580	1,440	0	11,140 (88%)	〃
	어선원 및 잠수사망 사고 재해보상	재해보상금	50,000	14,000	0	36,000 (72%)	집행잔액
	친환경 축산직불제 안내판제작	일반운영비	906	453	0	453 (50%)	집행잔액
	목초지 돌발해충 긴급방제	보조사업 재료비	900	0	0	900 (100%)	사 유 미 발 생
	경주마 비가림시설	민간자본 보조	9,500	4,750	0	4,750 (50%)	집행잔액
	한우1천호정착 시범사업	민간자본 보조	23,200	11,600	0	11,600 (50%)	집행잔액
	친환경 축산직불제 사업	일반운영비	4,077	1,584	0	2,493 (61%)	집행잔액
	목초지 돌발병해충 긴급방제	재료비	4,500	0	0	4,500 (100%)	사 유 미 발 생
	한우1천호시범 기술연수	민간인 해외여비	15,600	7,504	0	8,096 (52%)	집행잔액
	한우고급육 출하 장려금	민간경상보조금	34,875	21,855	0	13,020 (37%)	집행잔액
	유가공 공장 HACCP시설 지원	민간자본보조	80,000	0	0	80,000 (100%)	사업포기
	유가공공장 HACCP시설지원	민간자본 보조(이월)	200,000	0	0	200,000 (100%)	〃
서귀포시	정보검색대회 시상등	기 타 보상금	3,040	250	0	2,790 (92%)	집행잔액
	정보화능력 부서 평가 시상 등	포상금	1,500	0	0	1,500 (100%)	사 유 미 발 생
	시군구정보화 공통 기반 시스템 구축	일 반 운영비	19,046	0	0	19,046 (100%)	〃
	지역특산물 박람회 참가보상	행사실비 보상금	2,000	1,371	0	629 (31%)	집행잔액
	재래시장 경영 현대화선진견학	행사실비 보상금	1,000	255	0	745 (74%)	〃

(단위:천원)

부 서 별	사 업 명	예산과목 (세목)	예산 현액	지출액	이월액	불용액 (비율)	불용사유	비 고
서귀포시	천문과학문화관 매표원인건비	일시사역 인부임	26,730	14,169	0	12,561 (47%)	집행잔액
	지역혁신박람회 참가 보상 등	행사실비 보상금	2,610	1,578	0	1,032 (39%)	〃
	지역경제업무추진 일반운영비	일반운영비	3,264	1,995	0	1,269 (38%)	〃
	실업대책추진 일반 운영비	일반운영비	2,070	450	0	1,620 (78%)	〃
	상공관리 업무추진 일반운영비	일반운영비	13,846	7,028	0	6,818 (49%)	〃
	계량기 정기검사 협조기술자 보상	기타보상금	1,440	0	0	1,440 (100%)	사 유 미 발 생
	계량기 검사용 분동 구입	자산및물품취득비	2,000	0	0	2,000 (100%)	〃
	미래산업 업무추진 일반운영비	일반운영비	10,593	4,837	0	5,756 (54%)	집행잔액
	마라도 태양광 발전시스템 보강 등	시설부대비	1,440	0	0	1,440 (100%)	사 유 미 발 생
	감귤시책 참여자 기본경비	기타 보상금	19,400	12,479	0	6,921 (35%)	집행잔액
	과원정비 지원사업	민간경상 보조금	443,000	242,667	0	200,333 (45%)	〃
	농업인영유아 보육료지원	민간경상 보조금	246,000	156,659	0	89,341 (36%)	〃
	밭작물기계화 촉진 사업	민간 자본보조	24,000	16,686	0	7,314 (30%)	〃
	저급품 감자수매	민간 자본보조	7,532	544	0	6,988 (92%)	〃
	양정업무추진 일반운영비	일반운영비	600	158	0	442 (73%)	〃
	감귤유통지도반 유류대	일반운영비	31,400	21,396	0	10,004 (31%)	〃
	과원정비 지원사업	민간경상 보조금	858,729	558,869	0	299,860 (34%)	〃
	농산물수출물류비지원	민간경상 보조금	139,650	45,398	0	94,252 (67%)	〃
	잠수탈의장 운영비 지원등	민간경상 보조금	49,000	29,013	0	19,988 (40%)	계획변경
	수산전문지 구독지원	일반운영비	5,200	3,336	0	1,864 (35%)	집행잔액
	바다축제 행사 등	행사운영비	3,195	0	0	3,195 (61%)	사 유 미 발 생

(단위:천원)

부 서 별	사 업 명	예산과목 (세목)	예산 현액	지출액	이월액	불용액 (비율)	불용사유	비 고
서귀포시	칠십리바다 사랑회 지원등	사회단체 보조금	9,000	5,000	0	4,000 (44%)	계획변경
	해난사고 구조어선 실비보상	행사실비 보상금	2,000	0	0	2,000 (100%)	사 유 미 발 생
	연안어선 감척사업 추진여비	국내여비	2,000	1,079	0	921 (46%)	집행잔액
	바다의 날 행사 참가자보상	행사실비 보상금	2,700	0	0	2,700 (100%)	사 유 미 발 생
	연안정비사업 등 시설부대비	시설부대비	12,029	7,574	0	4,456 (37%)	집행잔액
	친환경육상양식업체 인센티브 제공 등	기타보상금	17,100	7,360	0	9,740 (57%)	집행잔액
	수산업경영인 대회 참가보상등	행사실비 보상금	6,120	3,500	0	2,620 (43%)	사 유 미 발 생
	불법어업신고 및 검거자보상	기타보상금	900	0	0	900 (100%)	〃
	강풍피해어선 생계지원	재해보상금	10,000	5,000	0	5,000 (50%)	〃
	불법어업 단속용 장비구입등	자산및물품취득비	2,300	1,002	0	1,298 (56%)	집행잔액
	돌발해충 긴급방제	민간자본 보조	450	0	0	450 (100%)	집행잔액
	한우1천호정착 시범사업	민간자본 보조	20,800	13,400	0	7,400 (35%)	〃
	가축인공수정	민간자본 보조	905	0	0	905 (100%)	사 유 미 발 생
	축산환경개선사업	민간자본 보조	67,200	45,126	0	22,074 (32%)	집행잔액
	친환경축산직불제	민간자본 보조	12,346	4,120	0	8,226 (66%)	사업포기
	한우1천호정착 시범사업	민간자본 보조	9,600	4,288	0	5,312 (55%)	사업포기
	한우고급육출하 장려금	민간자본 보조	32,250	12,810	0	19,440 60%)	집행잔액
	가축(젖소)공제	민간자본 보조	3,000	0	0	3,000 (100%)	수 요 미 발 생
	낙농환경개선	민간자본 보조	9,000	0	0	9,000 (100%)	사업포기
	부루세라병특별 검진	민간자본 보조	31,000	17,964	0	13,036 (100%)	사 유 미 발 생
	축산분뇨액비 살포비지원	민간자본 보조	165,000	76,050	0	88,950 (53%)	집행잔액

(단위:천원)

부 서 별	사 업 명	예산과목 (세목)	예산 현액	지출액	이월액	불용액 (비율)	불용사유	비 고
서귀포시	친환경축산직불제사업 안내판 제작	민간자본 보조	1,510	0	0	1,510 (100%)	사업포기
	친환경축산 직불제 시범사업	민간자본보조	123,907	54,894	0	69,013 (55%)	집행잔액
	농촌마을 종합개발사업	행사실비보상금	24,000	13,350	0	10,650 (44%)	집행사유 미발생

○ 제주도개발사업 특별회계 중 농수축․지식산업위원 소관 불용액은 중복거래분을 제외한 순수 불용액이 대부분 1%미만으로 비교적 낮음

다. 예산의 이용․전용․이체

○ 농수축․지식산업위원회 소관 예산의 이용은 없으며, 예산전용은 총 10건에 1,257,264천원이며,

○ 예산의 전용은 예산의 목적 외 사용금지의 원칙에 대한 예외사항으로 비법정 과목인 동일 “항”내에서 세항 또는 목간의 예산을 융통해서 사용하는 것으로서

○ 이러한 예산전용제도는 예산집행의 탄력성과 재량권을 보장하여 행정의 신속성과 능률성을 제고할 수 있는 장점이 있는 반면, 예산의 편성과 의회의결 절차를 생략하게 되고 과목(科目)을 구분한 취지에도 부합되며 결국 예산회계 질서를 문란 시키는 결과를 초래하게 됨

○ 우리위원회 소관 전용예산 내역은 붙임과 같으며, 향후 예산 편성 시 예측 가능한 사업에 대해서는 철저히 검토하여 이러한 사례가 발생하지 않도록 개선이 요구됨

<예산전용 집행현황>

(단위 : 천원)

부서별	사 업 명	예산과목		전용금액	전 용 사 유	자 체 승인일
		당 초	전 용
계	10건			1,257,264
지식 산업국	도, 시군 전자 문서 시스템 통합 구축	전산개발비	물품취득비	350,000	전자 문서시스템 서버 증설 및 라이센스 추가에 필요한 소프트웨어 구입	‘06. 5. 29
	고학력 취업 연수	민간자본 보조	일시사역 인부임	180,000	고학력 취업연수인턴 요원 일시사역인부임 부족액 충당	‘06. 6. 20
	신설부서 노후 PC 보급교체	전산개발비	자 산 및 물품취득비	157,200	행정체제 개편으로 신설부서 PC 보급 및 노후 PC 교체	‘06. 7. 12
친환경 농축산국	세척당근물류비 지원	자치단체 경상보조	민간경상보조금	53,381	세척당근 물류비 지원	‘06. 5. 16
	한미FTA 협상장 방문	민간경상 보조	국외여비	24,000	한미FTA 5차 협상장 민관합동 방문단 방문	‘06. 11. 30
			민간인국외여비	72,000
축산 진흥원	목장음악회개최	일반운영비	일반보상금	5,000	제주특별자치도출범에 따른 기념음악회 개최	‘06. 6. 20
해양수산자원연구소	해양수산교육훈련	일반운영비	여비	133	예산편성시 착오로 인한 실제 예산과목으로 조정 사용	‘06. 11.15
			일반보상금	6,550
제주시	양식어장정화	시설비	감리비	9,000	예산의 효율적 집행	‘06. 11. 1
	어업용유류비지원	기타보상금	민간경상 보조	340,000	예산의 효율적 집행	‘06. 5. 1
서귀포시	장보통신시설 통합 및정비	전산개발비	시설비	60,000	행정구조 개편에 따른 교환기 통합 및 전화, LAN 시설을 재정비	‘06. 6. 12

○ 농수축․지식산업위원회 소관 예산이체 금액은 모두 4건에 12,520천원이며,

○ 예산의 이체는 지방자치단체의 기구․직제 등 변경으로 인해 관계기관 사이에 예산을 상호 융통해서 사용하는 것으로

○ 농수축․지식산업위원회 소관 이체예산은 지난해 7월 1일 특별자치도 출범에 따른 행정구조 개편과 조직개편이 이루어져 소관 예산에서 12,500천원을 이체하여 사용하였음

<예산이체 집행현황>

(단위 : 천원)

부서별	이체과목	이체금액	사 유	자 체 승인일	비 고
계	4건	12,520
지식산업국	일반운영비	4,119	조직개편에 따른 예산이체 (대외협력과→기업지원과)	‘06. 7. 24
	국내여비	1,161	조직개편에 따른 예산이체 (대외협력과→기업지원과)	‘06. 7. 24
친환경 농축산국	일반운영비	3,000	조직개편에 따른 예산이체 (농업정책과→친환경농업과)	‘06. 7. 24
제주시	행사실비보상금	4,240	업무이관에 따른 예산이체 (농업기술원→제주시)	‘06. 12. 15

라. 예비비집행

○ 예비비는 예산성립후 예측할 수 없는 예산외의 지출 또는 예산초과지출에 충당하기 위한 예산으로

○ 연도 중 예측할 수 없는 사태가 발생하여 예산외의 지출이 필요하거나 물가변동 등으로 이미 확정된 예산액으로는 도저히 충당할 수 없는 경우이어야 하고 또한 소요되는 경비가 신속한 집행이 요구될 때 사용토록 하고 있음

○ 농수축․지식산업위원회 소관 예비비집행은 총 11개 사업으로 특별자치도 출범에 따른 행정정보망 구축과 재해발생으로 인한 긴급 재해복구사업비로 사용한 것으로 예비비 취지에 적합하게 집행하였으나

- 일부 사업의 경우에는 특별히 긴급을 요하는 사항이 아님에도 불구하고 예비비를 집행하고 있음

- 재해복구 등 특별히 긴급한 사항이 아닌 사업에 대해서는 당해연도 추경예산에 반영하여 사용할 수 있도록 개선이 필요함

○ 우리위원회 소관 예비비 총 지출결정액은 모두 43건에 4,037,223천원으로 이중 43개사업에 3,776,141천원을 지출하였고, 이월액은 36,273천원, 불용액은 366,049천원으로서

- 재해복구사업비는 사업의 성격상 긴급히 집행되어야하고 예비비 예산편성 취지에 맞게 당해연도 내 집행 가능한 범위 내에서 지출결정이 되어야 하나 예비비 예산의 일부가 다음연도로 이월되고 있음

- 또한 예비비 지출결정시에는 집행 가능한 실소요액을 정확하게 판단하여 집행하고 불용액이 발생치 않도록 하여야 하나, 예산의 일부가 불용액이 발생하였음

<예비비 집행현황>

(단위:천원)

부서별	사 업 명	지 출 결정액	지출액	이월액	불용액	지출 일자	집행사유
계	43건	4,037,223	3,776,141	36,273	366,049
지식산업국	정보통신망통합 정비	380,000	377,200	0	2,800	‘06. 7. 24	특별자치도 출범에 따른 정보통신망 통합 정비
친환경 농축산국	재해복구비 밭작물복구	7,281	7,281	0	0	‘06. 12.30	재해복구비
	대설 및 강풍피해 비닐하우스복구	294,011	294,011	0	0	‘06. 2. 17	재해복구비
	대설 및 강풍피해 복구	49,412	49,412	0	0	‘06. 2. 17	재해복구비
	당근산지폐기	884,284	884,284	0	0	‘06. 4. 24	‘05년산 당근 과잉생산에 따른 산지폐기
	한․미 FTA협상 감귤류 제외 홍보	55,000	53,902	0	1,098	‘06. 10. 23	한․미FTA 협상 감귤류 협상품목 제외 홍보비
	대설 및 강풍피해 축사시설복구	33,104	33,104	0	0	‘06. 2. 12	재해복구비
해양수산본부	대설 및 강풍피해 소규모어항 복구	356,781	356,781	0	0	‘06. 3. 2	재해복구비
	태풍 ‘에위니아’ 피해 어항시설 복구	80,000	68,331	0	11,669	‘06. 11. 30	재해복구비
	대설 및 강풍피해 증양식시설 복구	33,785	33,656	0	129	‘06. 2. 12	재해복구비
제주시	통합 전자문서 시스템 구축	100,000	69,082	0	30,918	‘06. 8. 10	행정구조개편에 따른 전자문서시스템 정비
	정보통신환경 정비 및 부대장비 구입	80,000	55,581	0	24,419	‘07. 1. 26	종합전산실 정비 및 장비 구입비
	구내교환기 구입	105,000	83,000	0	22,000	‘06. 7. 18	구내교환기 증설
	본청 정보통신망 설치공사	100,000	67,977	0	32,023	‘06. 7. 28	행정구조개편에 따른 정보통신망 재배치
	읍면행정용 간이교환기 설치공사	32,000	27,834	0	4,166	‘06. 7. 27	읍면 간이교환기 설치

(단위:천원)

부서별	사 업 명	지 출 결정액	지출액	이월액	불용액	지출 일자	집행사유
제주시	태풍 “에위니아” 피해 농작물복구	255,177	255,177	0	2,260	‘06. 7. 31	태풍피해 농작물 긴급 복구
	태풍“에위니아”피해복구비	129,417	129,417	0	138,983	‘06. 8. 4	태풍피해 복구
	대설 및 강풍피해 복구비	1,393	1,393	0	0	‘06. 2. 22	대설 및 강풍피해 복구
	대설 및 강풍피해 복구비	310	310	0	0	‘06. 2. 14	대설 및 강풍피해 복구
	폭설피해복구비	1,844	1,844	0	0	‘06. 2. 20	폭설피해 긴급복구
	폭설피해복구비	5,235	5,235	0	0	‘06. 2. 20	폭설피해 긴급복구
	대설 및 강풍피해 증식시설 복구	289	289	0	0	‘06. 2. 13	대설 및 강풍피해 긴급 복구
	대설 및 강풍피해 증식시설 복구	7,182	7,182	0	0	‘06. 2. 13	대설 및 강풍피해 긴급 복구
	대설 및 강풍피해 어선복구	10,061	10,061	0	0	‘06. 2. 13	대설 및 강풍피해 긴급 복구
	해수욕장 안전 시설설치	30,000	4,980	0	25,020	‘06. 8. 5	해수욕장 안전사고 예방
	대설 및 강풍피해 어망․어구 복구	6,949	6,949	0	0	‘06. 2. 16	대설 및 강풍피해 긴급복구
	대설 및 강풍피해 양식시설 복구	3,453	3,453	0	0	‘06. 2. 16	대설 및 강풍피해 긴급복구
	대설 및 강풍피해 어선복구	3,416	1,707	0	1,709	‘06. 2. 17	대설 및 강풍피해 긴급복구
	수산시설 풍랑피해 복구사업	165,000	163,878	0	1,122	‘06. 2. 28	대설 및 강풍피해 긴급복구
	대설 및 강풍피해 축산시설복구	9,082	5,489	0	3,593	‘07. 2. 22	축산시설 긴급복구

(단위:천원)

부서별	사 업 명	지 출 결정액	지출액	이월액	불용액	지출 일자	집행사유
제주시	대설 및 강풍피해 축산시설복구	9,784	9,199	0	585	‘07. 2. 21	축산시설 긴급복구
서귀포시	태풍 ‘에위니아' 농작물공동방제	107,214	107,192	0	22	‘06. 9. 8	태풍피해 농작물 긴급 공동방제
	태풍 ‘에위니아' 피해복구비	51,400	51,381	0	19	‘06. 8. 7	태풍피해 긴급복구
	자연재해 피해 복구비	52,132	51,200	0	932	‘06. 11. 13	우박피해 복구비
	이재민재해 구호비	12,616	12,616	0	0	‘06. 3. 13	이재민 재해 구호비 지원
	대설피해 농작물 복구비	280,461	271,073	0	9,388	‘06. 2. 15	대설피해에 따른 농작물 및 농업시설물 복구비
	모슬포항익사사고 손해배상	66,000	64,433	0	1,567	’06. 11.24	선착장 차량운전자 익사에 따른 손해배상금 지급
	해파리차단펜스구입	20,000	4,660	0	15,340	’07. 1. 29	해수욕장 해파리 차단용 펜스설치
	태풍“에 위니아” 피해복구	30,000	28,696	0	1,304	’06. 10. 18	태풍피해복구
	신양해수욕장 태풍피해복구	100,000	87,316	0	12,684	’07. 2. 28	긴급재해복구를 위하여 예비비 우선 집행
	마라도 태풍피해 복구공사	80,000	21,428	36,273	22,299	’07. 1. 5	긴급재해복구를 위하여 예비비 우선집행
	풍랑피해어업인 복구비	5,630	5,630	0	0	’06. 2. 23	풍랑피해 수산증양식 시설 및 생물 복구비
	풍랑피해어업인 복구비	2,520	2,520	0	0	'06. 3. 22	'05. 12월 풍랑강풍에 따른 어선피해 응급복구

마. 다음연도 이월사업비

【명시이월】

○ 명시이월은 세출예산 중 경비의 성격상 당해연도 내에 그 지출을 끝내지 못할 것이 예측될 때 예산의 탄력적인 운영을 위하여 그 취지를 예산에 명시하고 사전 의회에 승인을 얻어 이월하여 사용하는 것으로

○ 농수축․지식산업위원회 소관 명시이월은 총 75건에 40,891,190천원이 다음 년도로 이월되었음

○ 부서별 이월내역을 보면 지식산업국 4건․5,847,000천원, 친환경농축산국 1건․360,000천원, 해양수산본부 16건․17,113,986천원, 농업기술원 2건․3,149,649천원, 축산진흥원 3건․1,107,946천원이고,

행정시에서는 모두 49건에 13,312,609천원을 명시이월 하여 행정시에서 명시이월이 두드러지게 나타나고 있음

(제주시 26건․8,608,539천원, 서귀포시 23건․4,704,070천원)

○ 이월사유로는 국고보조금 교부결정 지연과 절대공기부족 등 이월이 불가피한 사업이 대부분이나 일부사업의 이월사유를 보면 보상협의 지연과 행정절차 이행기간 장기 소요 등으로 사업을 이월하고 있음에 따라 사업 집행기관에서 사업추진에 좀더 적극적인 행정을 펼친다면 충분히 당해  연도에 끝마칠 수 있을 것으로 판단됨

○ 향후 집행부에서는 보상협의와 행정절차 이행의 지연 등으로 사업시기를 일실하여 다음연도로 이월되는 일이 없도록 필요한 조치를 취하여야 할 것이며, 특히 명시이월이 많은 행정시에서는 이에 따른 각별한 개선대책이 요구됨

<명시이월비 집행현황>

(단위:천원)

부서별	사 업 명	예산과목	예산현액	지출액	이월액	사 유
합 계	75건		76,366,181	33,912,035	40,891,190
지식산업국	유비쿼터스 시범 도시사업	전산개발비	1,000,000	300,000	700,000	절대공기 부족
	발전소 주변지역 특별지원 사업	민간경상보조	197,000	0	197,000	사업기간 부족
	발전소 주변지역 특별지원사업	민간자본보조	4,867,000	0	4,867,000	사업기간 부족
	발전소 주변지역 기본지원사업	민간자본보조	83,000	0	83,000	사업기간 부족
친환경 농축산국	감귤박 사료건조 시설	민간자본보조	360,000	0	360,000	사업발주 지연
해양수산 본부	양식장폐사어처리시설사업	민간자본보조	400,000	0	400,000	사업기간 부족
	도두항 등 시설물 정비	시설비	115,296	0	115,296	절대공기 부족
	모슬포항 복합공간 실시설계	시설비	220,000	0	220,000	절대공기 부족
	성산포항 동방파제 보강공사	시설비	97,979	0	97,979	절대공기 부족
	성산포항 어선물양장 및 호안축조 공사	시설비	1,476,000	0	1,476,000	행정절차 지연
	제주외항 제1단계 공사	시설비	7,765,450	4,479,744	3,285,706	절대공기 부족
	제주어항분구공사	시설비	866,378	25,228	841,150	민원해소 지연
	제주항 어항정비 실시설계 용역	시설비	122,833	0	122,833	절대공기 부족
	제주항 어항구 방파제 축조공사	시설비	2,800,000	0	2,800,000	절대공기 부족
	추자항 시설물 정비 설계용역	시설비	74,704	0	74,704	절대공기 부족
	추자항 파제제 축조(등대 2기)	시설비	350,000	170,151	179,849	절대공기 부족
	화순항 동방파제 태풍피해 복구	시설비	2,000,000	1,100,000	2,000,000	국비 추가확보
	서귀포항 건설공사 감리용역	감리비	593,000	311,400	281,600	공사기간 연장
	화순항 건설공사 감리용역	감리비	506,800	363,800	143,000	공사기간 연장

(단위:천원)

부서별	사 업 명	예산과목	예산현액	지출액	이월액	사 유
해양수산 본부	항만 및 국가어항 시설부대비	시설부대비	70,920	39,821	31,099	공사기간 연장
	지방어항개발	시설비	6,724,000	1,679,230	5,044,770	절대공기 부족
농업기술원	농촌지도기반조성	시설비	2,800,000	0	2,800,000	절대공기 부족
	농업생명종합연구실 신축	시설비및 부대비	360,000	10,351	349,649	절대공기 부족
축산진흥원	제주마 육성조련 시설	시설비및 부대비	645,114	2,054	643,060	절대공기 부족
	유전자 분석 및 등록장비구입	자산및물품 취득비	410,000	0	410,000	조달청 계약체결기간 지연
	종부소 운영 장비 구입	자산및물품 취득비	54,886	0	54,886	장비제작기간 장기 소요
제주시	밭기반정비사업	시설비	2,489,244	2,362,081	127,162	절대공기 부족
	배수개선사업	시설비	840,000	0	840,000	보상협의 지연
	밭기반 정비사업	시설부대비	50,000	33,424	16,576	공사기간 연장
	감귤우량품종 갱신사업	민간자본보조	37,070	14,088	14,088	사업추진 지연
	전복양식가두리 시설보강	민간자본보조	500,000	0	500,000	사업기간 부족
	상점가 및 인근재래 시장 상권 벨트화	용역비	100,000	0	100,000	지방비 추가확보
	민속오일시장 장옥시설	시설비	241,000	0	241,000	절대공기 부족
	칠성로 아케이트 쇼핑몰사업	시설비 및 부대비	606,000	0	606,000	절대공기 부족
	재래시장환경정비	시설비	30,000	0	30,000	지방비 추가확보
	경관보전지역 직불제	민간경상 보조금	297,920	151,042	146,878	사업기간 부족
	농업경영컨설팅	민간경상 보조금	92,400	38,400	47,000	사업기간 부족
	농산물직거래장터 포장	시설비	71,000	0	71,000	절대공기 부족
	애월농협 농산물 유통시설 지원	미간자본보조	800,000	500,000	300,000	사업기간 부족

(단위:천원)

부서별	사 업 명	예산과목	예산현액	지출액	이월액	사 유
제주시	감귤우량품종 갱신사업	민간경상 보조금	70,770	38,541	32,256	공사기간 부족
	감귤생산기반 정비사업	시설비	940,170	249,744	690,426	절대공기 부족
	밭기반 정비사업	시설비	7,457,779	6,911,709	546,067	관정 착정공사 지연
	밭기반 정비사업	시설부대비	376,000	305,997	70,002	관정 착정공사 지연
	전원마을(저지) 조성사업	시설비및 부대비	875,000	0	875,000	전원마을 지정 승인 지연
	농촌마을(판포) 종합개발	공공기관등에대한대행사업비	569,927	0	569,927	행정절차 이행 장기소요
	경주마 육성조련 시설	민간자본보조	95,000	0	95,000	행정절차 이행 장기소요
	한우송아지 생산 기지조성사업	민간자본보조	345,000	235,272	109,728	행정절차 이행 장기소요
	돼지고기생산이력 시범사업	민간경상 보조금	90,000	0	90,000	사업기간 부족
	친환경 양식단지 시설개선사업	민간자본보조	800,000	400,000	400,000	사업기간 부족
	해조류 시범양식	민간자본보조	30,000	0	30,000	행정절차 이행 장기소요
	어업지도선 건조	시설비	1,500,000	0	1,500,000	소송계류에 따른 절대공기 부족
	배수개선사업	시설비 및 부대비	11,236,000	10,674,271	560,429	보상협의 지연
서귀포시	약용작물재배단지 조성사업	시설비 및 부대비	292,000	182,495	109,505	절대공기 부족
	약용작물 계약재배 사업	민간자본보조	100,000	0	100,000	사업기간 부족
	양식어장 정화사업	시설비및 부대비	250,000	182,402	214,200	절대공기 부족
	자율관리어업육성	민간자본보조	160,000	80,000	80,000	사업기간 부족
	가파리해녀작업장 시설	민간자본보조	40,000	0	40,000	사업기간 부족
	생태계 보전지역 관리사업	시설비	588,281	0	588,281	절대공기 부족
	어촌체험마을 조성사업	시설비 및 부대비	500,000	22,630	477,370	행정절차 이행 장기소요

(단위:천원)

부서별	사 업 명	예산과목	예산현액	지출액	이월액	사 유
서귀포시	예래동 연안 친수 공간조성	시설비 및 부대비	190,000	0	190,000	절대공기 부족
	중정로상가 활성화 사업	용역비	50,000	0	50,000	절대공기 부족
	재래시장환경개선 사업	시설비및 부대비	3,393,000	2,060,693	1,330,722	보상협의 지연
	농촌마을 종합개발 사업	시설비및 부대비	931,000	485,929	445,071	보상협의 지연
	전원마을 조성	시설비및 부대비	1,636,500	19,360	1,617,140	절대공기 부족
	FTA 감귤우량품종 갱신	민간경상 보조금	120,760	63,430	57,330	농가신청 저조
	친환경 생산단지 조성	민간자본보조	600,000	480,000	120,000	보조사업자변경
	모슬포항 어촌어항 복합공간 실시설계	용역비	100,000	0	100,000	절대공기 부족
	잠수탈의장 시설	민간자본보조	200,000	169,200	30,000	사업기간 부족
	소규모바다목장	재료비	470,000	0	470,000	절대공기 부족
	소규모바다목장	시설비 및 부대비	480,000	0	480,000	절대공기 부족
	잠수탈의장 시설	민간자본보조	64,000	0	64,000	행정절차 이행 장기소요
	양식어장 정화사업	시설비 및 부대비	125,000	7,613	117,387	절대공기 부족
	멸치액젓 가공시설	민간자본보조	40,000	0	40,000	사업기간 부족
	멸치염장 처리장 시설	민간자본보조	135,000	0	135,000	행정절차 이행 장기소요
	대정오일장 현대화	시설비	400,000	31,935	368,064	절대공기 부족

【사고이월】

○ 사고이월은 회계연도에 지출원인행위를 하고 불가피한 사유로 회계연도 내에 지출하지 못한 경비와 지출원인행위를 위한 입찰공고를 한 경비 중 지출원인행위까지 장기간 소요되는 경비 등으로 다음 회계연도에 이월하여 사용하는 것으로

○ 농수축․지식산업위원회 소관 사고이월사업은 ‘감귤우유 생산기술개발  사업’과 태풍피해에 따른 ‘재해복구사업’ 등 총 8건에 1,396,510천원으로,

○ 이월내역을 보면 해양기상 악화 등 불가항력적인 것으로 이월사유가 타당하나 일부 사업기간이 부족하여 이월이 예견되는 사업에 대해서는 명시이월 등의 조취가 필요함

<사고이월비 집행현황>

(단위:천원)

부서별	사 업 명	예산과목	예산현액	지출액	이월액	사 유
계	8건		3,713,086	2,316,338	1,396,510
친환경 농축산국	감귤우유 생산기술 개발	민간경상 보조금	400,000	280,000	120,000	사업기간 부족
	기능성 닭고기 및 계란생산	민간경상 보조금	240,000	168,000	72,000	시험사업 추진기간 장기 소요
	감귤박 T․M․R 사료공장신설	민간자본보조	800,000	0	800,000	보조사업자 절차 이행 지연
축산진흥원	문화재 보호사업	자산및물품 취득비	122,000	95,550	26,450	조달청 물품납품 지연
농업기술원	농촌지도 기반조성	시설비 및 부대비	981,000	758,769	222,231	절차이행 장기소요
서귀포시	제3호태풍 에위니아 피해복구	시설비	180,000	143,727	36,273	도서지역 해약기상 악화
	연안정비 및 태풍 피해복구	시설비	492,966	406,534	86,194	해양기상 악화
	어항정비 및 보강	시설비	497,120	463,758	33,362	해양기상 악화

【계속비 이월】

○ 계속비 이월은 수년도에 걸쳐 시행하는 사업의 경비에 대하여 일괄하여 의결을 얻은 예산으로 각 연도의 연간부담액을 지출하지 못하였을 경우 사업완성년도까지 계속하여 차례로 이월하여 사용하는 것으로

○ 농수축․지식산업위원회 소관 계속비 이월사업은 2건에 8,097,058천원으로 그 내역은 아래와 같음

<계속비 이월 집행현황>

(단위:천원)

부서별	사 업 명	예산과목	예산현액	지출액	이월액	비 고
계	2건		15,774,871	7,677,713	8,097,058
지식산업국	벤처기업육성 촉진 지구조성	시설비 및 부대비	5,900,000	395,004	5,504,996
서귀포시	축산폐수공공처리시설	시설비및 부대비	9,874,871	7,282,709	2,592,062

바. 국고보조사업비 집행

○ 농수축․지식산업위원회 소관 '06년도 국고보조사업 중 국고보조금 집행잔액이 1천만원 이상인 사업은 총 32건에 2,623백만원으로, 이중 1억원 이상 국고보조금 집행 잔액 발생 사업도 모두 6건에 1,567백만원임

○ 불용액 과다발생 사업 대부분이 지역주민 수혜사업으로 향후 획기적인 주민홍보계획의 마련과 국비 요청 시에는 사전에 철저한 수요조사와 사업계획을 수립하여 교부받은 국비는 가능한 전액 집행될 수 있도록 개선이 필요함

<국고보조금집행현황 - 반납액 1천만원 이상사업>

(단위:백만원)

부서별	사 업 명	예 산 액			집 행 액			집 행 잔 액
		계	국비	도비	계	국비	도비	계	국비	도비
계	32건	22,118	14,564	7,554	18,855	11,941	6,914	3,263	2,623	640
해양수산 자원연구소	친환경배합사료지원	516	516	0	241	241	0	275	275	0
종합고용지원센터	여성가장 실업자 훈련	21	21	0	8	8	0	13	13	0
	신규실업자 직업훈련	444	444	0	391	391	0	53	53	0
	자활직업훈련	97	97	0	60	60	0	37	37	0
	영세자영업자 직업 훈련	105	105	0	18	18	0	87	87	0
지식산업국	시군구 행정정보화 공동운영환경 구축	44	44	0	0	0	0	44	44	0
농업기술원	감귤대체 녹차단지 및 육묘센터	278	139	139	244	122	122	34	17	17
제주시	과원정비사업	212	141	106	126	55	71	121	86	35
	대설, 풍랑 피해복구	50	34	16	26	18	8	24	16	8
	과수원 정비지원	472	241	231	354	148	206	118	93	25
	과원폐원 지원사업	228	228	0	194	194	0	34	34	0
	마늘주아재배 생산비지원	553	331	222	495	297	198	58	34	24
	농업인영유아양육비	2,720	1,616	1,104	2,210	1,106	1,104	510	510	0
	양식어장정화	233	200	33	198	172	26	35	28	7
	방치폐선처리 지원	24	12	12	0	0	0	24	12	12
	동문공설시장 진입로 확보	266	160	106	236	142	94	30	18	12
	동문시장 주차장 확충사업	1,261	756	505	1,110	666	444	151	90	61
	동문시장 차양시설 도로 및 하수관정비	1,321	793	528	1,241	744	497	80	49	31

(단위:백만원)

부서별	사 업 명	예 산 액			집 행 액			집 행 잔 액
		계	국비	도비	계	국비	도비	계	국비	도비
제주시	민속오일시장 우오수관 정비	637	382	255	516	310	206	121	72	49
	민속오일장 진입로 확장사업	1,535	921	614	1,222	733	489	313	188	125
서귀포시	과원정비사업	443	289	154	242	96	146	201	193	8
	농업인영유아 보육료	246	123	123	156	78	78	88	44	44
	연안정비사업	480	240	240	432	216	216	48	24	24
	농업인영유아양육비	1,706	893	813	1,555	778	777	151	115	36
	조건불리지역 직불제 사업	2,677	1,877	800	2,661	1,865	796	16	12	4
	과원정비사업	858	478	380	558	192	366	300	286	14
	농산물 물류표준화	468	468	0	455	455	0	13	13	0
	연안어업 구조조정	2,860	2,288	572	2,842	2,273	569	18	15	3
	방치폐선처리	20	10	10	0	0	0	20	10	10
	축산분뇨 액비살포 지원사업	165	83	82	76	38	38	89	45	44
	친환경 축산직불제	125	125	0	55	55	0	70	70	0
	감귤하우스 생산시설	1,018	509	509	933	470	463	85	39	46

사. 2005회계연도 결산승인 시 시정개선사항 조치결과

○ 사업장에서 발생하고 있는 생산물에 대한 체계적이고 효율적인 처리대책 마련(농업기술원, 축산진흥원)

- 사업장에서 발생하고 있는 생산물의 효율적인 처리를 위하여 농촌진흥청 생산물처분에 관한규정(농촌진흥청 훈령 제694호)에 준하여 처리하고 있음

○ 어선감척사업 장비매각대금 세입결손에 대한 대책마련(해양수산본부)

- 세입결손 방지를 위해 장비매각대금 완납 후 인도하도록 연안어선 감척사업 자체집행지침을 마련하여 시행하고 있음

4. 종합의견

○ 세입부분에 있어

- 자주재원이 열악한 우리도의 입장에서 볼 때 지방교부세 등 의존수입에 있어 당초 계획된 대로 예산을 확보할 수 있도록 중앙예산절충 노력을 강화해 나가야 할 것이며 국비 등 지방비를 부담하는 중앙지원 사업은 사전에 정확한 수요조사와 타당성을 면밀히 검토함으로서 어렵게 확보된 사업비가 당초계획대로 집행될 수 있도록 노력하여야 할 것이며

- 세외수입 부분에서 예산액 대비 수납액이 초과되는 경우 연도말 정리추경 시 반드시 예산에 편성할 수 있도록 시정 필요함

○ 세출부분에 있어

- 국고보조금 요청 시 사전 수요판단이 제대로 되지 않아 집행 잔액이 발생  하고 있어 앞으로 예산편성 및 집행에 철저를 기하고, 매년 반복되는 사업은 예산편성 시 누락되거나 실소요액 판단 잘못으로 과대․과소 편성하는 사례가 없도록 개선이 필요함

- 또한, 주민이 직접 수혜를 받고 있는 민간자본보조 등의 사업은 사업  대상자를 선정하지 못하여 불용액이 발생하는 일이 없도록 하고 사업추진 시 사전 행정절차 등을 철저히 이행하여 사업시기 일실 등으로 사업이 이월되지 않도록 각별한 주의가 요구됨

-「제주특별자치도 지역농어촌진흥기금 설치 및 운용조례」제3조에는 매년 일반회계 예산의 1% 이상을 농어촌진흥기금으로 출연하도록 규정하고 있으나 당해연도 출연금은 11,106백만원으로 법정 출연금 24,917백만원 보다 13,811백만원이 적게 출연된바, 향후 관계규정에 따라 출연할 수 있도록 개선이 필요함